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:长荣股份:天津长荣云印刷科技有限公司2020年1-6月、2020年度审计报告 七一二,现金流量,权益法核算,实收资本,可供出售金融资产,附注,科技有限公司,手把手教你

天津长荣云印刷高新科技有限责任公司 今年 1-6月、今年 度 财务审计报告 数据库索引 页数 财务审计报告 企业财务报表 — 合拼负债表 1-2 — 总公司负债表 3-4 — 合并利润表 5 — 总公司本年利润 6 — 合拼现金流量 7 — 总公司现金流量 8 — 合拼所有者权益变动表 9-10 — 总公司所有者权益变动表 11-12 — 会计报表附注 13-51 财务审计报告 XYZH/2020TJA20215 天津长荣云印刷高新科技有限责任公司全体人员公司股东: 一、 审计报告意见 大家财务审计了天津长荣云印刷高新科技有限责任公司(下称德翔云印刷企业)财务报告,包含今年 6月30日、今年 12月31号日的合拼及总公司负债表,今年 1-6月、今年 1-11月的合拼及总公司本年利润、合拼及总公司现金流量、合拼及总公司所有者权益变动表,及其有关会计报表附注。 大家觉得,后附的财务报告在全部重特大层面依照公司企业会计准则的要求定编,账面价值体现了德翔云印刷企业今年 6月30日、今年 12月31号日的经营情况及其今年 1-6月、今年 1-11月的运营成效和现金流。 二、 产生审计报告意见的基本 大家依照我国注册会计审计准则的要求实行了内控审计。财务审计报告的“注册会计对财务报告财务审计的义务”一部分进一步论述了我们在这种规则下的义务。依照我国注册会计职业道德规范准则,大家单独于德翔云印刷企业,并执行了职业道德规范层面的别的义务。大家坚信,大家获得的审计程序是充足、适度的,为发布审计报告意见出示了基本。 三、 注重事宜 大家提示财务报告使用人关心,如会计报表附注三上述,德翔云印刷企业截至今年 6月30日财务报告未分配利润为-20,477.64万余元,属于总公司的所有者权益为-97.64万余元。所述会计状况说明德翔云印刷企业长期运营工作能力存有重特大可变性。该事宜不危害已发布的审计报告意见。 四、 高管和治理层对财务报告的义务 德翔云印刷企业高管(下称高管)承担依照公司企业会计准则的要求定编财 务表格,使其完成账面价值体现,并设计方案、实行和维护保养必需的内控制度,以使财务报告不会有因为徇私舞弊或不正确造成的重特大错报。 在定编财务报告时,高管承担评定德翔云印刷企业的长期运营工作能力,公布与长期运营有关的事宜(如可用),并应用长期运营假定,除非是高管方案结算德翔云印刷企业、停止经营或别无其他实际的挑选。治理层承担监管德翔云印刷企业的财务报表全过程。 五、 注册会计对财务报告财务审计的义务 大家的总体目标是对财务报告总体是不是不会有因为徇私舞弊或不正确造成的重特大错报获得有效确保,并出示包括审计报告意见的财务审计报告。有效确保是高质量的确保,但并不可以确保依照审计准则实行的财务审计在某一重特大错报存有时常常发觉。错报将会因为徇私舞弊或不正确造成,假如有效预估错报独立或归纳起來将会危害财务报告使用人根据财务报告做出的经济发展 管理决策,则一般觉得错报是重特大的。 在依照审计准则实行内控审计的全过程中,大家应用岗位分辨,并维持岗位猜疑。另外,大家也实行下列工作中: (1) 鉴别和评定因为徇私舞弊或不正确造成的财务报告重特大错报风险性,设计方案和执行审计证据以解决这种风险性,并获得充足、适度的审计程序,做为发布审计报告意见的基本。因为徇私舞弊将会涉及到勾结、仿冒、有意忽略、虚假陈述或凌驾于内控制度以上,无法发觉因为徇私舞弊造成的重特大错报的风险性高过无法发觉因为不正确造成的重特大错报的风险性。 (2) 掌握与财务审计有关的内控制度,以设计方案适当的审计证据,但目地并不是对内控制度的实效性表达意见。 (3) 点评高管采用合并财务报表的适当性和做出会计估计及有关公布的合理化。 (4) 对高管应用长期运营假定的适当性下结论。另外,依据获得的审计程序,就将会造成对德翔云印刷企业长期运营工作能力造成重特大顾虑的事宜或状况是不是存有重特大可变性下结论。如果我们下结论觉得存有重特大可变性,审计准则规定我们在财务审计报告中报请表格使用人留意财务报告中的有关公布;假如公布不充足,大家理应发布非无保留意见。大家的结果根据截止财务审计报告日可得到的信息内容。殊不知,将来的事宜或状况将会造成德翔云印刷企业不可以长期运营。 (5) 点评财务报告的整体列报、构造和內容,并点评财务报告是不是账面价值体现有关买卖和事宜。 (6) 就德翔云印刷企业中实体线或业务流程主题活动的财务报告获得充足、适度的审计程序,以对财务报告发布审计报告意见。大家承担具体指导、监管和实行集团公司财务审计,并对审计报告意见担负所有义务。 我们与治理层就方案的财务审计范畴、日程安排和重特大财务审计发觉等事宜开展沟通交流,包含沟通交流我们在财务审计中鉴别出的非常值得关心的内控制度缺点。 信永中和会计会计师事务所(独特普通合伙) 我国注册会计:张萱 我国注册会计:庞荣芝 我国 北京市 二○二○年七月十三日 合拼负债表 定编企业:天津长荣云印刷高新科技有限责任公司 企业:RMB元 项 目 附表 今年 6月30日 今年 12月31号日 速动资产: 流动资产 六、1 1,939,445.10 3,949,232.90 买卖性资产 衍化资产 应收票据 应收帐款 六、2 8,700,705.12 4,107,843.04 应收款项股权融资 预付款项 六、3 762,774.46 6,089,446.25 其他应收款 六、4 710,012.37 41,304,073.87 在其中:应收利息 应收股利 库存商品 六、5 3,364,764.66 合同资产 拥有可售财产 一年内期满的非流动资产 别的速动资产 六、6 6,827,509.05 17,504,148.88 流动性资产合计 18,940,446.10 76,319,509.60 非流动资产: 可供售卖资产 别的债权投资 拥有至期满项目投资 长期应收款 长期股权投资基金 别的权益工具项目投资 别的非流动性资产 投资型房地产业 固资 六、7 777,315.48 65,636,426.94 在建项目 规模性生物资产 燃气财产 无形资产摊销 六、8 6,646,767.46 开发支出 信誉 长期性待摊费用 六、9 1,167,183.61 2,617,652.30 递延所得税财产 别的非流动资产 非流动资产累计 1,944,499.09 74,900,846.70 财产累计 20,884,945.19 151,220,356.30 法人代表:李莉 主管会计工作中责任人:凌雪梅 财务会计组织责任人:陈茜 合拼负债表(续) 定编企业:天津长荣云印刷高新科技有限责任公司 企业:RMB元 项 目 附表 今年 6月30日 今年 12月31号日 流动负债: 短期贷款 买卖性金融负债 以公允价值计量检定且其变化记入本期损 益的金融负债 衍化金融负债 应付票据 六、10 1,100,000.00 应付款 六、11 16,295,461.94 44,188,040.56 预收款项 六、12 2,490,860.43 合同负债 六、13 1,273,325.55 应对工资薪金 六、14 2,297,713.39 2,078,021.64 应交税金 六、15 81,271.91 153,492.11 其他应付款 六、16 1,913,607.89 47,930,260.29 在其中:应付利息 应付股利 拥有可售债务 一年内期满的非流动负债 六、17 46,750,490.99 别的流动负债 流动性负债合计 21,861,380.68 144,691,166.02 非流动负债: 长期借款 应付债券 在其中:认股权证 永续债 长期应付款 六、18 3,041,543.10 长期性应对工资薪金 预计负债 递延收益 六、19 - 1,115,762.96 递延所得税债务 别的非流动负债 非流动负债累计 4,157,306.06 负 债 合 计 21,861,380.68 148,848,472.08 所有者权益: 资本公积 六、20 200,000,000.00 200,000,000.00 别的权益工具 在其中:认股权证 永续债 资本公积金 六、21 3,800,000.00 减:库存股 别的综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 六、22 -204,776,435.49 -197,628,115.78 属于总公司所有者权益累计 -976,435.49 2,371,884.22 极少数股东权利 所有者权益累计 -976,435.49 2,371,884.22 债务和所有者权益累计 20,884,945.19 151,220,356.30 法人代表:李莉 主管会计工作中责任人:凌雪梅 财务会计组织责任人:陈茜 总公司负债表 定编企业:天津长荣云印刷高新科技有限责任公司 企业:RMB元 项 目 附表 今年 6月30日 今年 12月31号日 速动资产: 流动资产 1,828,398.53 3,837,403.16 买卖性资产 衍化资产 应收票据 应收帐款 十二、1 9,517,686.19 4,809,997.60 应收款项股权融资 预付款项 750,502.80 6,056,933.80 其他应收款 十二、2 681,987.37 41,136,053.22 在其中:应收利息 应收股利 库存商品 - 3,364,764.66 合同资产 拥有可售财产 一年内期满的非流动资产 别的速动资产 6,792,984.62 17,387,477.08 流动性资产合计 19,571,559.51 76,592,629.52 非流动资产: 债权投资 可供售卖资产 别的债权投资 拥有至期满项目投资 长期应收款 长期性股权投资基金 别的权益工具项目投资 别的非流动性资产 投资型房地产业 固资 777,315.48 65,636,426.94 在建项目 规模性生物资产 燃气财产 所有权财产 无形资产摊销 6,646,767.46 开发支出 信誉 长期性待摊费用 1,167,183.61 2,617,652.30 递延所得税财产 别的非流动资产 非流动资产累计 1,944,499.09 74,900,846.70 资 产 总 计 21,516,058.60 151,493,476.22 法人代表:李莉 主管会计工作中责任人:凌雪梅 财务会计组织责任人:陈茜 总公司负债表(续) 定编企业:天津长荣云印刷高新科技有限责任公司 企业:RMB元 项 目 附表 今年 6月30日 今年 12月31号日 流动负债: 短期贷款 买卖性金融负债 以公允价值计量检定且其变化记入本期损 益的资产 衍化金融负债 应付票据 1,100,000.00 应付款 16,295,461.94 44,188,040.56 预收款项 2,495,823.23 合同负债 1,273,325.55 应对工资薪金 2,297,713.39 2,078,021.64 应交税金 41,023.15 32,537.68 其他应付款 2,080,471.73 47,930,260.29 在其中:应付利息 1,704,710.89 应付股利 拥有可售债务 一年内期满的非流动负债 46,750,490.99 别的流动负债 流动性负债合计 21,987,995.76 144,575,174.39 非流动负债: 长期借款 应付债券 在其中:认股权证 永续债 长期应付款 3,041,543.10 长期性应对工资薪金 预计负债 递延收益 1,115,762.96 递延所得税债务 别的非流动负债 非流动负债累计 4,157,306.06 负 债 合 计 21,987,995.76 148,732,480.45 所有者权益: 资本公积 200,000,000.00 200,000,000.00 别的权益工具 在其中:认股权证 永续债 资本公积金 3,800,000.00 减:库存股 别的综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 -204,271,937.16 -197,239,004.23 所有者权益累计 -471,937.16 2,760,995.77 债务和所有者权益累计 21,516,058.60 151,493,476.22 法人代表:李莉 主管会计工作中责任人:凌雪梅 财务会计组织责任人:陈茜 合并利润表 定编企业:天津长荣云印刷高新科技有限责任公司 企业:RMB元 新项目 附表 今年 1-6月 今年 度 一、营业总收入 六、23 68,560,781.82 53,247,147.06 在其中:主营业务收入 68,560,781.82 53,247,147.06 二、营业总成本 81,239,017.46 100,807,550.51 在其中:主营业务成本 六、23 66,830,456.97 68,909,629.63 税金及附加 六、24 38,779.90 49,180.99 管理费用 六、25 5,276,539.25 13,211,178.03 期间费用 六、26 4,231,112.41 8,962,114.29 研发支出 六、27 3,321,564.47 7,180,054.74 销售费用 六、28 1,540,564.46 2,495,392.83 在其中:利息支出 2,749,234.98 4,913,893.85 利息费用 1,278,944.35 2,576,332.44 加:其他收益 六、29 1,255,415.06 1,458,607.44 长期投资(损害以“-”号填写) 在其中:对控股子公司和合伙制企业的长期投资 以摊余成本计量检定的资产停止确定 盈利(损害以“-”号填写) 公允价值变化盈利(损害以“-”号填写) 个人信用资产减值损害(损害以“-”号填写) 六、30 1,756,734.05 -1,816,502.47 资产减值损害(损害以“-”号填写) 资产处置盈利(损害以“-”号填写) 六、31 2,597,352.36 三、利润总额(亏本以“-”号填写) -7,068,734.17 -47,918,298.48 加:营业外收入 六、32 84,162.46 15,611.21 减:营业外支出 六、33 163,748.00 11,763.00 四、资产总额(亏本总金额以“-”号填写) -7,148,319.71 -47,914,450.27 减:所得税费用 六、34 342,773.61 五、纯利润(亏损以“-”号填写) -7,148,319.71 -48,257,223.88 (一)按运营延续性归类 -7,148,319.71 -48,257,223.88 1.长期运营纯利润(亏损以“-”号填写) -7,148,319.71 -48,257,223.88 2.停止运营纯利润(亏损以“-”号填写) (二)按使用权所属归类 -7,148,319.71 -48,257,223.88 1.属于总公司使用者的纯利润 -7,148,319.71 -48,257,223.88 2.极少数公司股东损益表 六、别的综合收益的税后工资净收益 所属总公司使用者的别的综合收益的税后工资净收益 (一)不可以重分类进损益表的别的综合收益 1.再次计量检定设置获益方案变化额 2.权益法下不可以转损益表的别的综合收益 3.别的权益工具项目投资公允价值变化 4.公司本身信贷风险公允价值变化 5.别的 (二)将重分类进损益表的别的综合收益 1.权益法下能转损益表的别的综合收益 2.别的债权投资公允价值变化 3.能够售卖资产公允价值变化损益表 4.资产重分类记入别的综合收益的额度 5.拥有至期满项目投资重分类为可供售卖资产 损益表 6.别的债权投资个人信用资产减值准备 7.现金流套期贮备 8.外汇财务报告换算差值 9.别的 属于极少数公司股东的别的综合收益的税后工资净收益 七、综合收益总金额 -7,148,319.71 -48,257,223.88 属于总公司公司股东的综合收益总金额 -7,148,319.71 -48,257,223.88 属于极少数公司股东的综合收益总金额 八、每股净资产: (一)基础每股净资产(元/股) (二)稀释液每股净资产(元/股) 法人代表:李莉 主管会计工作中责任人:凌雪梅 财务会计组织责任人:陈茜 总公司本年利润 定编企业:天津长荣云印刷高新科技有限责任公司 企业:RMB元 新项目 附表 今年 1-6月 今年 度 一、主营业务收入 十二、3 68,503,505.96 52,917,269.19 减:主营业务成本 十二、3 66,819,691.28 68,886,386.98 税金及附加 38,779.90 49,180.99 管理费用 5,105,901.66 12,500,853.00 期间费用 4,228,416.41 8,961,494.29 研发支出 3,321,564.47 7,180,054.74 销售费用 1,538,589.41 2,482,478.78 在其中:利息支出 2,749,234.98 4,913,893.85 利息费用 1,278,849.01 2,576,170.06 加:其他收益 1,255,415.06 1,458,607.44 长期投资(损害以“-”号填写) 在其中:对控股子公司和合伙制企业的长期投资 以摊余成本计量检定的资产停止确 认盈利(损害以“-”号填写) 公允价值变化盈利(损害以“-”号填写) 个人信用资产减值损害(损害以“-”号填写) 1,743,322.36 -1,844,614.78 资产减值损害(损害以“-”号填写) 资产处置盈利(损害以“-”号填写) 2,597,352.36 二、利润总额(亏本以“-”号填写) -6,953,347.39 -47,529,186.93 加:营业外收入 84,162.46 15,611.21 减:营业外支出 163,748.00 11,763.00 三、资产总额(亏本总金额以“-”号填写) -7,032,932.93 -47,525,338.72 减:所得税费用 342,773.61 四、纯利润(亏损以“-”号填写) -7,032,932.93 -47,868,112.33 (一)长期运营纯利润(亏损以“-”号填写) -7,032,932.93 -47,868,112.33 (二)停止运营纯利润(亏损以“-”号填写) 五、别的综合收益的税后工资净收益 (一)不可以重分类进损益表的别的综合收益 1.再次计量检定设置获益方案变化额 2.权益法下不可以转损益表的别的综合收益 3.别的权益工具项目投资公允价值变化 4.公司本身信贷风险公允价值变化 5.别的 (二)将重分类进损益表的别的综合收益 1.权益法下能转损益表的别的综合收益 2.别的债权投资公允价值变化 3.能够售卖资产公允价值变化损益表 4.资产重分类记入别的综合收益的额度 5.拥有至期满项目投资重分类为可供售卖金股权融资 产损益表 6.别的债权投资个人信用资产减值准备 7.现金流套期贮备 8.外汇财务报告换算差值 9.别的 六、综合收益总金额 -7,032,932.93 -47,868,112.33 七、每股净资产 股票建仓,开开实业股吧,人民币升值的背景。(一)基础每股净资产(元/股) (二)稀释液每股净资产(元/股) 法人代表:李莉 主管会计工作中责任人:凌雪梅 财务会计组织责任人:陈茜 合拼现金流量 定编企业:天津长荣云印刷高新科技有限责任公司 企业:RMB元 项 目 附表 今年 1-6月 今年 度 一、生产经营造成的现金流: 销售产品、提供劳务接到的现钱 61,055,230.87 61,420,663.91 接到的税费返还 接到别的与生产经营相关的现钱 六、35 1,455,877.46 36,271,794.05 生产经营现钱注入小计 62,511,108.33 97,692,457.96 购买商品、接纳劳务公司付款的现钱 54,669,508.26 59,257,980.50 付款给员工及其为员工付款的现钱 9,963,604.94 20,401,231.09 付款的各类税金 53,971.70 85,158.17 付款别的与生产经营相关的现钱 六、35 7,499,799.51 11,737,412.05 生产经营现钱排出小计 72,186,884.41 91,481,781.81 生产经营造成的现金流净收益 -9,675,776.08 6,210,676.15 二、项目投资主题活动造成的现金流: 取回项目投资接到的现钱 获得长期投资接到的现钱 处理固资、无形资产摊销和别的长 16,262,968.21 期财产取回的现钱净收益 处理分公司以及他运营企业接到的 现钱净收益 接到别的与项目投资主题活动相关的现钱 项目投资主题活动现钱注入小计 16,262,968.21 购建固资、无形资产摊销和别的长 365,824.21 597,403.26 期财产付款的现钱 项目投资付款的现钱 获得分公司以及他运营企业付款的 现钱净收益 付款别的与项目投资主题活动相关的现钱 项目投资主题活动现钱排出小计 365,824.21 597,403.26 项目投资主题活动造成的现金流净收益 15,897,144.00 -597,403.26 三、筹资活动造成的现金流: 消化吸收项目投资接到的现钱 在其中:分公司消化吸收极少数公司股东项目投资收 到的现钱 获得贷款所接到的现钱 发行股票接到的现钱 接到别的与筹资活动相关的现钱 六、35 1,066,584.89 12,449,056.61 筹资活动现钱注入小计 1,066,584.89 12,449,056.61 清偿债务所付款的现钱 分派股利分配、盈利或偿还贷款利息所付款 的现钱 在其中:分公司付款给极少数公司股东的股 利、盈利 付款别的与筹资活动相关的现钱 六、35 8,197,747.13 18,459,005.04 筹资活动现钱排出小计 8,197,747.13 18,459,005.04 筹资活动造成的现金流净收益 -7,131,162.24 -6,009,948.43 四、汇率变动对现钱及现金等价物的危害 3.26 3.16 五、现钱及现金等价物净增加额 -909,791.06 -396,672.38 加:初期现钱及现金等价物账户余额 2,799,013.01 3,195,685.39 六、期终现钱及现金等价物账户余额 1,889,221.95 2,799,013.01 法人代表:李莉 主管会计工作中责任人:凌雪梅 财务会计组织责任人:陈茜 总公司现金流量 定编企业:天津长荣云印刷高新科技有限责任公司 企业:RMB元 项 目 附表 今年 1-6月 今年 度 一、生产经营造成的现金流: 销售产品、提供劳务接到的现钱 60,950,972.17 60,934,251.65 接到的税费返还 接到别的与生产经营相关的现钱 1,455,782.12 36,271,631.67 生产经营现钱注入小计 62,406,754.29 97,205,883.32 购买商品、接纳劳务公司付款的现钱 54,759,275.03 59,411,366.96 付款给员工及其为员工付款的现钱 9,963,604.94 20,401,231.09 付款的各类税金 53,971.70 85,158.17 付款别的与生产经营相关的现钱 7,304,895.53 11,159,280.69 生产经营现钱排出小计 72,081,747.20 91,057,036.91 生产经营造成的现金流净收益 -9,674,992.91 6,148,846.41 二、项目投资主题活动造成的现金流: 取回项目投资接到的现钱 获得长期投资接到的现钱 处理固资、无形资产摊销和别的长 16,262,968.21 期财产所取回的现钱净收益 处理分公司以及他运营企业接到的 现钱净收益 接到别的与项目投资主题活动相关的现钱 项目投资主题活动现钱注入小计 16,262,968.21 - 购建固资、无形资产摊销和别的长 365,824.21 597,403.26 期财产所付款的现钱 项目投资付款的现钱 获得分公司以及他运营企业付款的 现钱净收益 付款别的与项目投资主题活动相关的现钱 项目投资主题活动现钱排出小计 365,824.21 597,403.26 项目投资主题活动造成的现金流净收益 15,897,144.00 -597,403.26 三、筹资活动造成的现金流: 消化吸收项目投资接到的现钱 获得贷款接到的现钱 发行股票接到的现钱 接到别的与筹资活动相关的现钱 1,066,584.89 12,449,056.61 筹资活动现钱注入小计 1,066,584.89 12,449,056.61 清偿债务付款的现钱 分派股利分配、盈利或偿还贷款利息付款的 现钱 付款别的与筹资活动相关的现钱 8,197,747.13 18,459,005.04 筹资活动现钱排出小计 8,197,747.13 18,459,005.04 筹资活动造成的现金流净收益 -7,131,162.24 -6,009,948.43 四、汇率变动对现钱及现金等价物的危害 3.16 五、现钱及现金等价物净增加额 -909,011.15 -458,502.12 加:初期现钱及现金等价物账户余额 2,737,183.27 3,195,685.39 六、期终现钱及现金等价物账户余额 1,828,172.12 2,737,183.27 法人代表:李莉 主管会计工作中责任人:凌雪梅 财务会计组织责任人:陈茜 合拼所有者权益变动表 定编企业:天津长荣云印刷高新科技有限责任公司 企业:RMB 元 今年 1-6月 属于总公司所有者权益 别的权益工具 其 一 减 般 极少数 项 目 : 综他重点 盈利 风 公司股东 使用者 资本公积 优先选择 不断 其 资本公积金 库 合 贮备 公积金 险 未分配利润 利益 利益累计 股 债 他 存 收 股 益 准 备 一、去年年底账户余额 200,000,000.00 -197,628,115.78 2,371,884.22 加:合并财务报表变动 早期错漏更改 同一操纵下企 业合拼 别的 二、本年今年初账户余额 200,000,000.00 -197,628,115.78 2,371,884.22 三、本年调整变化额度 -7,148,319.71 -3,348,319.71 (降低以“-”号填写) 3,800,000.00 (一)综合收益总金额 -7,148,319.71 -7,148,319.71 (二)使用者资金投入和减 少资产 3,800,000.00 1.使用者资金投入的普 通股 2.别的权益工具持 有者投入资本 3.股份支付记入股 东利益的额度 4.别的 3,800,000.00 (三)分配利润 1.获取盈余公积 3.对公司股东的分派 4.别的 (四)所有者权益內部 结转成本 1.资本公积金转增股 本 2.盈余公积转增股 本 3.盈余公积填补亏 损 4.设置获益方案变 动额结转成本其他综合收益 5.别的综合收益结 转其他综合收益 6.别的 (五)专项储备 1.本年度获取 2.本年度应用 (六)别的 四、本年年底账户余额 200,000,000.00 3,800,000.00 -204,776,435.49 -976,435.49 法人代表:李莉 主管会计工作中责任人:凌雪梅 财务会计组织责任人:陈茜 合拼所有者权益变动表(续) 定编企业:天津长荣云印刷 企业:RMB元 高新科技有限责任公司 今年 度 属于总公司所有者权益 新项目 别的权益工具 减: 别的 专 盈 一般 极少数 使用者 资本公积 优先选择 不断 其 资产 库 综合性 项 余 风险性 未分配利润 公司股东 利益累计 股 债 他 公积金 存 盈利 储 公 提前准备 利益 股 备 积 一、去年年底账户余额 200,000,000.00 -149,370,891.90 50,629,108.10 加:合并财务报表变动 早期错漏更改 同一操纵下公司合 并 别的 二、本年今年初账户余额 200,000,000.00 -149,370,891.90 50,629,108.10 三、本年调整变化额度(减 -48,257,223.88 -48,257,223.88 少以“-”号填写) (一)综合收益总金额 -48,257,223.88 -48,257,223.88 (二)公司股东资金投入和降低资 本 1.公司股东资金投入的优先股 2.别的权益工具持有人 投入资本 3.股份支付记入公司股东权 益的额度 4.别的 (三)分配利润 1.获取盈余公积 3.对公司股东的分派 4.别的 (四)股东权利內部结转成本 1.资本公积金转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.设置获益方案变化额 结转成本其他综合收益 5.别的综合收益结转成本留 存盈利 6.别的 (五)专项储备 1.本年度获取 2.本年度应用 (六)别的 四、本年年底账户余额 200,000,000.00 -197,628,115.78 2,371,884.22 法人代表:李莉 主管会计工作中责任人:凌雪梅 财务会计组织责任人:陈茜 总公司所有者权益变动表 定编企业:天津长荣云印刷 企业:RMB元 高新科技有限责任公司 今年 1-6月 别的权益工具 其 他 项 目 资本公积 优先选择 不断 其 资本公积金 库减存:合综专储项备公盈积余 未分配利润 所有者权益累计 股 债 他 股 收 益 一、去年年底账户余额 200,000,000.00 -197,239,004.23 2,760,995.77 加:合并财务报表变动 早期错漏更改 别的 二、本年今年初账户余额 200,000,000.00 -197,239,004.23 2,760,995.77 三、本年调整变化额度(减 3,800,000.00 -7,032,932.93 -3,232,932.93 少以“-”号填写) (一)综合收益总金额 -7,032,932.93 -7,032,932.93 (二)使用者资金投入和降低 3,800,000.00 资产 1.使用者资金投入的优先股 2.别的权益工具持有人 投入资本 3.股份支付记入公司股东权 益的额度 4.别的 3,800,000.00 (三)分配利润 1.获取盈余公积 2.对公司股东的分派 3.别的 (四)所有者权益內部结 转 1.资本公积金转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.设置获益方案变化额 结转成本其他综合收益 5.别的综合收益结转成本留 存盈利 6.别的 (五)专项储备 1.本年度获取 2.本年度应用 (六)别的 四、本年年底账户余额 200,000,000.00 3,800,000.00 -204,271,937.16 -471,937.16 法人代表:李莉 主管会计工作中责任人:凌雪梅 财务会计组织责任人:陈茜 总公司所有者权益变动表(续) 定编企业:天津长荣云 企业:RMB元 包装印刷高新科技有限责任公司 今年 度 别的权益工具 其 他 项 目 资本公积 优先选择 不断 其 资产 减:库存量 综 重点 盈利 未分配利润 所有者权益累计 股 债 他 公积金 股 合 贮备 公积金 收 益 一、去年年底账户余额 148,131,861.68 -149,370,891.90 -1,239,030.22 加:合并财务报表变动 早期错漏更改 别的 二、本年今年初账户余额 148,131,861.68 -149,370,891.90 -1,239,030.22 三、本年调整变化额度 51,868,138.32 -47,868,112.33 4,000,025.99 (降低以“-”号填写) (一)综合收益总金额 -47,868,112.33 -47,868,112.33 (二)使用者资金投入和 51,868,138.32 降低资产 1.使用者资金投入的普 51,868,138.32 通股 2.别的权益工具持 有者投入资本 3.股份支付记入股 东利益的额度 4.别的 (三)分配利润 1.获取盈余公积 2.对公司股东的分派 3.别的 (四)所有者权益内 部结转成本 1.资本公积金转增股 本 2.盈余公积转增股 本 3.盈余公积填补亏 损 4.设置获益方案变 动额结转成本其他综合收益 5.别的综合收益结 转其他综合收益 6.别的 (五)专项储备 1.本年度获取 2.本年度应用 (六)别的 四、本年年底账户余额 200,000,000.00 -197,239,004.23 2,760,995.77 法人代表:李莉 主管会计工作中责任人:凌雪梅 财务会计组织责任人:陈茜 天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注 今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) 一、 企业的基本情况 天津长荣云印刷高新科技有限责任公司(下称本企业,在包括分公司时通称本企业)本名天津市铭利云印刷高新科技有限责任公司,系由天津长荣高新科技控股集团有限责任公司注资开设的有限责任公司企业,于2014年1月17日获得了天津工商局官网北辰大队签发的120113000162793号《企业法人营业执照》。 依据本企业股东决定及天津商务接待联合会津商务接待资产管理公司审[2013]110号《关于同意外资增资并购天津长荣健豪云印刷科技有限公司的批复》愿意,本企业提升外商公司股东铭利包装印刷工作股权有限责任公司,注册资金由2,000万RMB(折算美金3,179,640.16元)提升到1,六百万美金。增资扩股后,天津长荣高新科技控股集团有限责任公司以等同于816万美金的RMB现钱注资,占注册资金51%,铭利包装印刷工作股权有限责任公司以784万美金现汇注资,占注册资金49%。 2017年8月,彼此公司股东商讨决策提升对本企业的项目投资,注册资金由1,六百万美金升至2,400万美金,在其中,天津长荣高新科技控股集团有限责任公司以自筹资金注资等同于408万美金的RMB(折合RMB2,550万余元,具体以投资当天RMB与美元的汇率为标准);铭利包装印刷工作股权有限责任公司以美金现汇出资392万美金。该变动已在工商企业管理单位申请办理变动办理手续。 今年 2019年3月27日,天津长荣高新科技集团公司有限责任公司第四届股东会第十六次大会决议并根据《关于天津长荣健豪云印刷科技有限公司增资及变更公司名称的议案》,决策以自筹资金对本企业增资,将注册资金由2,400万美金增资扩股至两亿元RMB。另外,为更突显德翔知名品牌在云印刷版块的效用,将天津长荣铭利云印刷高新科技有限责任公司名字变动为“天津长荣云印刷高新科技有限责任公司”。另外,天津长荣高新科技集团公司有限责任公司第四届股东会第十六次大会还决议并根据《关于收购天津长荣健豪云印刷科技有限公司部分股权的议案》,回收铭利包装印刷工作股权有限责任公司拥有的本企业49%的股份。此次股权转让进行后,天津长荣高新科技集团公司有限责任公司拥有本企业100%的股份。 本企业企业营业执照备案的统一社会发展信用代码为91120113061221122Y;法人代表:李莉;本企业注册资金及资本公积均为两亿元RMB;本企业居所:天津北辰区天津北辰经济发展经开区高档园永顺道102号;本企业的业务范围:云印刷技术性、软件开发的开发设计、出让、服务咨询;出版发行包装印刷;包裝装修印刷物包装印刷以及他印刷物包装印刷;包装印刷工业设备的科研开发、租用;包装印刷工业设备及零配件、印刷材料、印刷纸张、五金电料的批發、零售、进出口贸易;一般货运物流;已有厂房租赁;代交社保水电气。(依规需经准许的新项目,经有关部门准许后才可进行生产经营)。 天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注 今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) 二、 合拼财务报告范畴 本企业合并财务报告范畴包含河南省翠晨晨经贸有限责任公司一家子企业。 三、 财务报告的定编基本 (1) 定编基本 本企业财务报告以长期运营为基本,依据具体产生的买卖和事宜,依照国家财政部施行的《企业会计准则》及有关要求,并根据本附表“三、关键合并财务报表及会计估计”上述合并财务报表和会计估计定编。 (2) 长期运营 本企业截至今年 6月30日未分配利润为-20,477.64万余元,属于总公司的所有者权益为-97.64万余元。所述会计状况说明本企业长期运营工作能力存有重特大可变性。 本自然人股东服务承诺向本企业出示会计适用,确保本企业的长期运营。历经本企业高管评定,预估将来十二月能维持长期运营。 四、 关键合并财务报表及会计估计 1. 遵照公司企业会计准则的申明 本企业定编的财务报告合乎公司企业会计准则的规定,真正、详细地体现了本企业及本企业的经营情况、运营成效和现金流等相关信息内容。 2. 会计年度 本企业的会计年度为阳历一月一日至12月31号日。 3. 记账本位币 本企业以RMB为记账本位币。 4. 现钱及现金等价物 本企业现金流量之现钱指库存现金及其能够 随时随地用以付款的储蓄。现金流量之现金等价物指拥有限期不超过3个月、流通性强、便于变换为己知额度现钱且使用价值变化天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注 今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) 风险性不大的项目投资。 5. 外汇业务流程和外汇财务报告换算 (1)外汇买卖 本企业外汇买卖按买卖产生日的即期汇率将外汇额度换算为RMB额度。于负债表日,外汇贷币性新项目选用负债表日的即期汇率换算为RMB,所造成的换算差值除开为购建或生产制造合乎资本化条件的财产而筹集资金的外汇专业贷款造成的汇兑差值按资本化的标准解决外,立即记入当期损益。 (2)外汇财务报告的换算 外汇负债表中财产、债务类新项目选用负债表日的即期汇率换算;所有者权益类新项目除“未分配利润”外,均按业务流程产生时的即期汇率换算;本年利润中的收益与花费新项目,选用买卖产生期内的平均汇率换算。所述换算造成的外汇表格换算差值,在别的综合收益新项目中列出来。外币现金总流量选用现金流产生期内的平均汇率换算。汇率变动对现钱的危害额,在现金流量中独立列出来。 6. 资产和金融负债 本企业变成金融衍生工具合同书的一方时确定一项资产或金融负债。 (1) 资产 1) 资产归类、确定根据和计量检定方式 本企业依据管理方法资产的运营模式和资产的合同书现金流量特点,将金股权融资 产归类为以摊余成本计量检定的资产、以公允价值计量检定且其变化记入别的综合收益的金 股权融资产、以公允价值计量检定且其变化记入当期损益的资产。 本企业将另外合乎以下标准的资产归类为以摊余成本计量检定的资产:①管理方法该资产的运营模式是以扣除合同书现金流为总体目标。②该资产的合同文本要求,在特殊时间造成的现金流,仅为对本钱和以未偿还本钱额度为基本的贷款利息的付款。该类资产依照公允价值开展原始计量检定,有关交易手续费记入原始确定额度;以摊余成本开展后续计量。除被特定为被套期新项目的,依照实际利率法摊销费原始额度与期满额度中间的差值,其摊销费、资产减值、汇兑损益及其停止确定时造成的净收益或损害,记入当期损益。 本企业将另外合乎以下标准的资产归类为以公允价值计量检定且其变化记入别的天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注 今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) 综合收益的资产:①管理方法该资产的运营模式既以扣除合同书现金流为总体目标又以 售卖该资产为总体目标。②该资产的合同文本要求,在特殊时间造成的现金流, 仅为对本钱和以未偿还本钱额度为基本的贷款利息的付款。该类资产依照公允价值开展 原始计量检定,有关交易手续费记入原始确定额度。除被特定为被套期新项目的,该类资产, 除个人信用资产减值损害或净收益、汇兑损益和依照实际利率法测算的该资产贷款利息以外,生产 生的别的净收益或损害,均记入别的综合收益;资产停止确定时,以前记入别的综合性 盈利的总计净收益或损害理应从别的综合收益转站出,记入当期损益。 本企业依照实际利率法确定利息费用。利息费用依据资产账面净值乘于具体利率计算明确,但以下状况以外:①针对购买或源生的已产生个人信用资产减值的资产,自原始确定起,依照该资产的摊余成本和经个人信用调节的具体利率计算明确其利息费用。②针对购买或源生的未产生个人信用资产减值、但在事后期内变成已产生个人信用资产减值的资产,在事后期内,依照该资产的摊余成本和具体利率计算明确其利息费用。 本企业将非买卖性权益工具项目投资特定为以公允价值计量检定且其变化记入别的综合收益的资产。该特定一经做出,不可撤消。本企业特定的以公允价值计量检定且其变化记入别的综合收益的非买卖性权益工具项目投资,依照公允价值开展原始计量检定,有关交易手续费记入原始确定额度;除开得到股利分配(归属于项目投资成本费取回一部分的以外)记入当期损益外,别的有关的利得和损失(包含汇兑损益)均记入别的综合收益,且事后不可转到当期损益。当其停止确定时,以前记入别的综合收益的总计净收益或损害从别的综合收益转站出,记入其他综合收益。 除所述归类为以摊余成本计量检定的资产和归类为以公允价值计量检定且其变化记入别的综合收益的资产以外的资产。本企业将其分类俩位以公允价值计量检定且其变化记入当期损益的资产。该类资产依照公允价值开展原始计量检定,有关交易手续费立即记入当期损益。该类资产的净收益或损害,记入当期损益。 本企业在非同一操纵下的公司合并中确定的或有对价组成资产的,该资产归类为以公允价值计量检定且其变化记入当期损益的资产。 2) 资产迁移的确定根据和计量检定方式 本企业将考虑以下标准之一的资产给予停止确定:①扣除该资产现钱 总流量的合同书支配权停止;②资产产生迁移,本企业迁移了资产使用权上基本上全部 风险性和酬劳;③资产产生迁移,本企业既沒有迁移都没有保存资产使用权上几 乎全部风险性和酬劳,且未保存对该资产操纵的。 资产总体迁移考虑停止确定标准的,将所迁移资产的帐面价值,与因迁移而接到的溢价增资及原立即记入别的综合收益的公允价值变化累计额中相匹配停止确定一部分的额度(涉及到迁移的资产的合同文本要求,在特殊时间造成的现金流,仅为对本天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注 今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) 金有以未偿还本钱额度为基本的贷款利息的付款)之和的差值记入当期损益。 资产一部分迁移考虑停止确定标准的,将所迁移资产总体的帐面价值,在停止确定一部分和未停止确定一部分中间,依照各有的相对性公允价值开展平摊,并将因迁移而接到的溢价增资及应平摊至停止确定一部分的原记入别的综合收益的公允价值变化累计额中相匹配停止确定一部分的额度(涉及到迁移的资产的合同文本要求,在特殊时间造成的现金流,仅为对本钱和以未偿还本钱额度为基本的贷款利息的付款)之和,与平摊的上述情况资产总体帐面价值的差值记入当期损益。 (2) 金融负债 1)金融负债归类、确定根据和计量检定方式 本企业的金融负债于原始确定时归类为以公允价值计量检定且其变化记入当期损益的金融负债和别的金融负债。 以公允价值计量检定且其变化记入当期损益的金融负债,包含买卖性金融负债和原始确定时特定为以公允价值计量检定且其变化记入当期损益的金融负债,依照公允价值开展后续计量,公允价值变化产生的净收益或损害及其与该金融负债有关的股利分配和利息费用记入当期损益。 别的金融负债,选用实际利率法,依照摊余成本开展后续计量。除以下各类外,本企业将金融负债归类为以摊余成本计量检定的金融负债:①以公允价值计量检定且其变化记入当期损益的金融负债,包含买卖性金融负债(含归属于金融负债的金融衍生产品)和特定为以公允价值计量检定且其变化记入当期损益的金融负债。②不符停止确定标准的资产迁移或再次转换成本被迁移资产所产生的金融负债。③不属于之上①或②情况的会计保证合同,及其不属于之上①情况的以小于债券收益率借款的贷款承诺。 本企业将在非同一操纵下的公司合并中做为购方确定的或有对价产生金融负债的,依照以公允价值计量检定且其变化记入当期损益开展财务会计解决。 2)金融负债停止确定标准 当金融负债的现时义务所有或一部分早已消除时,停止确定该金融负债或责任已消除的一部分。企业与债务人中间签订合同,以担负新金融负债方法更换现有金融负债,且新金融负债与现有金融负债的合同文本本质上不一样的,停止确定现有金融负债,并另外确定新金融负债。企业对现有金融负债所有或一部分的合同文本做出实际性改动的,停止确定现有金融负债或其一部分,另外将改动条文后的金融负债确定为一项新金融负债。停止确定一部分的帐面价值与付款的溢价增资中间的差值,记入当期损益。 天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注 今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) (3) 资产和金融负债的公允价值明确方式 本企业以关键销售市场的价钱计量检定资产和金融负债的公允价值,不会有关键销售市场的,以最有益销售市场的价钱计量资产和金融负债的公允价值,而且选用那时候可用而且有足 够可运用数据信息和别的信息内容适用的公司估值技术性。公允价值计量检定所应用的键入值分成三个层级, 即第一层级键入值是计量日可以获得的同样财产或债务在活跃性销售市场上没经调节的价格; 第二层级键入值是除第一层级键入值外有关财产或债务立即或间接性可观查的键入值;第 三层级键入值是有关财产或债务的不能观查键入值。本企业优先选择应用第一层级键入值, 最终再应用第三层级键入值。公允价值计量检定結果隶属的层级,由对公允价值计量检定总体而 言具备积极意义的键入值隶属的最少层级决策。 本企业对权益工具的项目投资以公允价值计量检定。但在比较有限状况下,假如用于明确公允价值的最近信息内容不够,或是公允价值的将会估算额度遍布范畴很广,而成本费意味着了该范畴内对公允价值的最好估算的,该成本费可意味着其在该遍布范畴内对公允价值的适当估算。 (4) 资产和金融负债的冲抵 本企业的资产和金融负债在负债表内各自列出来,不互相冲抵。但另外考虑以下标准时,以互相冲抵后的净收益在负债表内列出来:(1)本企业具备冲抵已确定额度的法律规定支配权,且这种法律规定支配权是当今可实行的;(2)本企业方案以净收益清算,或另外转现该资产和偿还该金融负债。 (5) 金融负债与权益工具的区别及有关解决方式 本企业依照下列标准区别金融负债与权益工具:(1)假如本企业不可以没有理由地防止以交货现钱或别的资产来执行一项合同义务,则该合同义务合乎金融业负债的定义。一些金融衍生工具尽管沒有确立地包括交货现钱或别的资产责任的条文和标准,但有可能根据别的条文和标准间接的产生合同义务。(2)假如一项金融衍生工具须用或能用本企业本身权益工具开展清算,必须考虑到用以清算该专用工具的本企业本身权益工具,是做为现钱或别的资产的代替品,還是以便使该专用工具拥有方具有在发行方扣减全部债务后的财产中的剩下利益。如果是前面一种,该专用工具是发行方的金融负债;如果是后面一种,该专用工具是发行方的权益工具。在一些状况下,一项金融衍生工具合同条款本企业须用或能用本身权益工具清算该金融衍生工具,在其中合同书支配权或合同义务的额度相当于可获得或需交货的本身权益工具的总数乘于其清算时的公允价值,则不管该合同书支配权或责任的额度是固定不动的,還是彻底或一部分地根据除本企业本身权益工具的价格行情之外的自变量(比如年利率、某类商品的价格或某种金融衍生工具的价钱)的变化而变化,该合同分类为金融负债。 本企业在合并财务报表中对金融衍生工具(或其构成部分)开展归类时,考虑到了企业组员和金融衍生工具拥有方中间达到的全部条文和标准。假如企业做为一个总体因为该专用工具而担负天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注 今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) 了交货现钱、别的资产或是以别的造成该专用工具变成金融负债的方法开展清算的责任, 则该专用工具理应归类为金融负债。 金融衍生工具或其构成部分归属于金融负债的,有关贷款利息、股利分配(或股利分配)、净收益或损害,及其赎出或并购重组造成的净收益或损害等,本企业记入当期损益。 金融衍生工具或其构成部分归属于权益工具的,其发售(含并购重组)、认购、售卖或销户时,本企业做为利益的变化解决,不确定权益工具的公允价值变化。 (6) 金融衍生工具资产减值 1)金融衍生工具资产减值计量检定计量检定和财务会计解决本企业以预估个人信用损害为基本,对归类为以摊余成本计量检定的资产、归类为以公允价值计量检定且其变化记入别的综合收益的资产及其会计保证合同等开展资产减值财务会计解决并确定损害提前准备。 预估预估个人信用损害,就是指以产生毁约的风险性为权重值的金融衍生工具个人信用损害的加权平均。个人信用损害,就是指本企业依照原实际利率折现的、依据合同书应收款的全部合同书现金流与预估扣除的全部现金流中间的差值,及所有现钱紧缺的折现率。在其中,针对本企业选购或源生的已产生个人信用资产减值的资产,应依照该资产经个人信用调节的实际利率折现。 对由收入准则标准的提议产生的应收款项,本企业应用简单化计量检定方式,依照等同于全部持有期内预估个人信用损害的额度计量检定损害提前准备。 除所述计量检定方式之外的资产,企业在每一个负债表日评定其信贷风险自原始确定后是不是早已明显提升。假如信贷风险自原始确定后已明显提升,企业依照全部持有期内预估个人信用损害的额度计量检定损害提前准备;假如信贷风险自原始确定后未明显提升,企业依照该金融衍生工具将来12个月内预估个人信用损害的额度计量检定损害提前准备。 企业运用可得到的有效且有根据的信息内容,包含创新性信息内容,根据较为金融衍生工具在负债表日产生毁约的风险性与在初 始确定日产生毁约的风险性,以明确金融衍生工具的信贷风险自原始确定后是不是已明显提升。 于负债表日,若企业分辨金融衍生工具只具备较低的信贷风险,则假设该金融衍生工具的信贷风险自原始确定后仍未明显提升。 2)信贷风险特点组成的账龄与全部持有期预估个人信用损率对应表 天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注 今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) 账龄 应收帐款预估个人信用 其他应收款预估个人信用 损率(%) 损率(%) 一年之内 5 5 1-2年 10 10 2-三年 30 30 3-四年 50 50 4-五年 80 80 五年之上 100 100 7. 应收帐款 本企业针对《企业会计准则第14号-收入准则》标准的买卖产生且没有重特大股权融资成份的应收帐款,自始至终依照等同于全部持有期内预估个人信用损害的额度计量检定其损害提前准备。 预估个人信用损害计量检定。预估个人信用损害,就是指以产生毁约的风险性为权重值的金融衍生工具个人信用损害的加权平均。个人信用损害,就是指本企业依照原实际利率折现的、依据合同书应收款的全部合同书现金流与预估扣除的全部现金流中间的差值,即所有现钱紧缺的折现率。 本企业在负债表日测算应收帐款预估个人信用损害,假如该预估个人信用损害超过当今应收帐款资产减值准备的账目额度,本企业将其差值确定为应收帐款资产减值损害,借记“个人信用资产减值损害”,贷记“坏账准备”。反过来,本企业将差值确定为资产减值净收益,做反过来的财务会计纪录。 本企业具体产生个人信用损害,评定有关应收帐款没法取回,经准许给予销账的,依据准许的销账额度,借记“坏账准备”,贷记“应收帐款”。若销账额度超过已记提的损害提前准备,按时差值借记“个人信用资产减值损害”。 本企业依据以前年度的具体个人信用损害,并考虑到当期的创新性信息内容,计量检定预估个人信用损害的会计估计现行政策为: 新项目 明确组成的根据 计量检定预估个人信用损害的方式 单项工程额度重特大 将单项工程额度超出一百万元 依据其将来现金流折现率小于其账目 的分辨根据或 的应收款项视作重特大应收款 使用价值的差值,计提坏账提前准备 额度规范 账款 除已独立计提减值提前准备的应收帐款外,本公 司参照历史时间个人信用损害工作经验,按账龄段区划的 信贷风险 账龄组成 具备相近信贷风险特点的应收款项组成的 特点组成 全部持有期预估个人信用损率为基本,融合当 前情况及其对将来经济发展情况的预测分析测算预 期个人信用损害。 天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注 今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) 选用账龄组成的应收款项坏账准备记提占比参照“四、6(6)金融衍生工具资产减值”。 8. 应收款项股权融资 针对合同书现金流股票建仓,开开实业股吧,人民币升值的背景。特点与基础借款分配相一致,且公司的管理该类资产的运营模式为既以扣除合同书现金流为总体目标又以售卖为总体目标的应收票据及应收帐款,本企业将其分类为应收款项股权融资,以公允价值计量检定且其变化记入别的综合收益。应收款项股权融资选用实际利率法确定的利息费用、资产减值损害及汇兑差值确定为当期损益,其他公允价值变化记入别的综合收益。停止确定时,以前记入别的综合收益的总计净收益或损害从别的综合收益转出,记入当期损益。 应收款项股权融资的预估个人信用损害的明确方式及财务会计解决方式参照“四、6(6)金融衍生工具资产减值”。 9. 其他应收款 本企业依照以下情况计量检定其他应收款损害提前准备:①信贷风险自原始确定后未明显提升的资产,本企业依照将来12个月的预估个人信用损害的额度计量检定损害提前准备;②信贷风险自原始确定后已明显提升的资产,本企业依照等同于该金融衍生工具全部持有期内预估个人信用损害的额度计量检定损害提前准备。 以组成为基本的评定。针对其他应收款,本企业在单项工程专用工具方面没法以有效成本费得到有关信贷风险明显提升的充足直接证据,而在组成的基本上评定信贷风险是不是明显提升是行得通,因此 本企业依照原始确定时间为相互风险性特点,对其他应收款开展排序并以组成为基本考虑到评定信贷风险是不是明显提升。 组成中,其他应收款账龄组成计提坏账提前准备占比参照“四、6(6)金融衍生工具资产减值”。 10.库存商品 本企业库存商品关键包含原料、周转材料、低值易耗、在商品、产成品等。 库存商品推行永续盘存制,库存商品在获得时按计划成本计费;领料或传出库存商品,选用加权平均法明确其计划成本。低值易耗和周转材料选用一次转销法开展摊销费。 产成品、在商品和用以售卖的原材料等立即用以售卖的产品库存商品,其可变现净值按该库存商品的估算市场价减掉估算的管理费用和有关税金后的额度明确;用以生产制造而拥有的原材料库存商品,其可变现净值按所生产制造的库存商品的估算市场价减掉至竣工时估算即将产生的成本费、天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注 今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) 估算的管理费用和有关税金后的额度明确。 11.长期性股权投资基金 本企业长期性股权投资基金主要是对分公司的项目投资、对控股子公司的项目投资和对合伙制企业的项目投资。 本企业对相互操纵的分辨根据是全部参与方或参与方组成团体操纵该安排,而且该分配有关主题活动的现行政策务必历经这种团体操纵该分配的参与方一致同意。 本企业立即或根据分公司间接性有着被项目投资企业20%(含)之上但小于50%的投票权时,一般觉得对被项目投资企业具备重特大危害。拥有被项目投资企业20%下列投票权的,还必须综合性考虑到在被项目投资企业的股东会或相近权利组织中派有意味着、或参加被项目投资企业会计和运营现行政策制订全过程、或与被项目投资企业中间产生关键买卖、或向被项目投资企业派遣技术人员、或向被项目投资企业出示核心技术材料等客观事实和状况分辨对被项目投资企业具备重特大危害。 对被项目投资企业产生操纵的,为本企业的分公司。根据同一操纵下的公司合并获得的长期性股权投资基金,在合拼日依照获得被合拼放在最后操纵方合并财务报表中资产总额的帐面价值的市场份额做为长期性股权投资基金的原始项目投资成本费。被合拼放在合拼日的资产总额帐面价值为负值的,长期性股权投资基金成本费按零明确。 根据数次买卖逐层获得同一操纵下被项目投资企业的股份,最后产生公司合并,归属于一揽子交易的,本企业将各类买卖做为一项获得决策权的买卖开展财务会计解决。不属于一览买卖的,在合拼日,依据合拼后具有被合拼方资产总额在最后操纵方合拼财务报告中的帐面价值的市场份额做为长期性股权投资基金的的原始项目投资成本费。原始项目投资成本费与做到合拼前的长期性股权投资基金帐面价值再加合拼日进一步获得股权新付款溢价增资的帐面价值之和的差值,调节资本公积金,资本公积金不够抵减的,抵减其他综合收益。 根据非同一操纵下的公司合并获得的长期性股权投资基金,以合拼成本费做为原始项目投资成本费。 根据数次买卖逐层获得非同一操纵下被项目投资企业的股份,最后产生公司合并,归属于一揽子交易的,本企业将各类买卖做为一项获得决策权的买卖开展财务会计解决。不属于一览买卖的,依照原拥有的股权投资基金帐面价值再加增加项目投资成本费之和,做为改按成本法结转的原始项目投资成本费。选购日以前拥有的股份选用权益法核算的,原权益法核算的有关别的综合收益暂不做调节,在处理此项项目投资时选用与被项目投资企业立即处理有关财产或债务同样的基本开展财务会计解决。选购日以前拥有的股份在能够售卖资产中选用公允价值结转的,原记入别的综合收益的总计公允价值变化在合拼日转到本期项目投资损益表。 天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注 今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) 除所述根据公司合并获得的长期性股权投资基金外,以现金支付获得的长期性股权投资基金,依照具体付款的选购合同款做为项目投资成本费;以发售利益性证劵获得的长期性股权投资基金,依照发售利益性证劵的公允价值做为项目投资成本费;投资人资金投入的长期性股权投资基金,依照投资协议书或协议书承诺的使用价值做为项目投资成本费。 本企业对分公司项目投资选用成本法结转,对合伙制企业及控股子公司项目投资选用权益法核算。 后续计量选用成本法结转的长期性股权投资基金,在增加项目投资时,依照增加项目投资付款的成本额公允价值及产生的有关交易手续费提升长期性股权投资基金成本费的帐面价值。被项目投资企业宣布分配的现钱股利分配或盈利,依照应具有的额度确定为本期长期投资。 后续计量选用权益法核算的长期性股权投资基金,伴随着被他项目投资企业所有者权益的变化相对调节提升或降低长期性股权投资基金的帐面价值。在其中在确定应具有被项目投资企业净损益表的市场份额时,以获得项目投资时被项目投资企业各类可辨认财产等的公允价值为基本,依照本企业的合并财务报表及会计年度,并冲抵与控股子公司及合股票建仓,开开实业股吧,人民币升值的背景。伙制企业中间产生的內部买卖损益表依照持仓比例计算属于合营企业的一部分,对被项目投资企业的纯利润开展调节后确定。 处理长期性股权投资基金,其帐面价值与具体获得合同款的差值,记入本期长期投资。选用权益法核算的长期性股权投资基金,因被项目投资企业除净损益表之外所有者权益的别的变化而记入所有者权益的,处理此项项目投资时将原记入所有者权益的一部分按相对占比转到本期项目投资损益表。 因处理一部分股权投资基金等缘故缺失了对被项目投资企业的相互操纵或重特大危害的,处理后的剩下股份改按能够售卖资产结转,剩下股份在缺失相互操纵或重特大危害之时的公允价值与帐面价值中间的差值记入当期损益。原股权投资基金因选用权益法核算而确定的别的综合收益,在停止选用权益法核算时选用与被项目投资企业立即处理有关财产或债务同样的基本开展财务会计解决。 因处理一部分长期性股权投资基金缺失了对被项目投资企业操纵的,处理后的剩下股份可以对被项目投资企业执行相互操纵或释放重特大危害的,改按权益法核算,处理股份帐面价值和处理溢价增资的差值记入长期投资,并对该剩下股份视作自获得时即选用权益法核算开展调节;处理后的剩下股份不可以对被项目投资企业执行相互操纵或释放重特大危害的,改按能够售卖资产的相关要求开展财务会计解决,处理股份帐面价值和处理溢价增资的差值记入长期投资,剩下股份在缺失操纵之时的公允价值与帐面价值间的差值记入本期项目投资损益表。 本企业针对逐层处理股份至缺失控制权的各类买卖不属于一揽子交易的,对每一项买卖各自开展财务会计解决。归属于“一揽子交易”的,将各类买卖做为一项处理分公司并缺失决策权的买卖开展财务会计解决,可是,在缺失决策权以前每一次买卖处理合同款与所处理天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注 今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) 的股份相匹配的长期性股权投资基金帐面价值中间的差值,确定为别的综合收益,到缺失决策权 时再一并转到缺失决策权的当期损益。 12.固资 本企业固资就是指另外具备下列特点,即是生产制造产品、提供劳务、租赁或运营管理而拥有的,使用年限超出一年,企业使用价值超出2000元的权益资本。 固资在两者之间相关的经济发展权益很可能注入本企业、且其成本费可以靠谱计量检定时给予确定。本企业固资包含机械设备、输送设备、办公用品、电子产品以及他等。 除已提足折旧费仍再次应用的固资和独立计费入帐的农田外,本企业对全部固资计提折旧。计提折旧时选用平均年限法。本企业固资的归类折旧年限、预计净残值率、贬值率以下: 编号 类型 折旧年限(年) 预估残值率(%) 年折旧率(%) 1 机械设备 5-14 10 6.43-18 2 输送设备 5-10 10 9-18 3 办公用品 5-10 10 9-18 4 别的机器设备 3-10 10 9-30 本企业于每一年本年度终结,对固资的预估使用期、预计净残值和折旧方法开展核查,如发生改变,则做为会计估计变动解决。 13.在建项目 在建项目在做到预订可应用情况生效日,依据施工预算、工程造价或工程项目计划成本等,按估算的使用价值结转成本固资,下月起刚开始计提折旧,待申请办理了竣工结算办理手续后再对固资固定资产原值差别开展调节。 14.无形资产摊销 本企业无形资产摊销包含非专利技术,按获得时的计划成本计量检定,在其中,购买的无形资产摊销,按具体付款的合同款和有关的收益性支出做为计划成本;投资人资金投入的无形资产摊销,按投资协议书或协议书承诺的使用价值明确计划成本,但合同书或协议书承诺使用价值不账面价值的,按公允价值明确计划成本。 天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注 今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) 15.长期性资产减值 本企业于每一负债表日对固资、在建项目等新项目开展查验,当存有资产减值征兆时,本企业开展减值测试。 财产存有资产减值征兆的,理应估算其可收回金额,随后将所估算的财产可收回金额两者之间帐面价值相较为,以明确财产是不是发生了资产减值,及其是不是必须记提资产减值提前准备并确定相对的资产减值损害。在估算财产可收回金额时,正常情况下理应以单项工程财产为基本,企业无法对单项工程财产的可收回金额开展估算的,理应以该财产隶属的财产某组基本明确财产组的可收回金额。财产可收回金额的估算,理应依据其公允价值减掉处理花费后的净收益与财产预估将来现金流的折现率彼此之间较多者明确。 减值测试后,若该财产的帐面价值超出其可收回金额,其差值确定为资产减值损害,所述财产的资产减值损害一经确定,在之后会计年度未予转到。 16.长期性待摊费用 本企业的长期性待摊费用包含装修费用、电子器件铺面附加费。该等花费在获益期限内均值摊销费,假如长期性待摊费用新项目不可以使之后会计年度获益,则将并未摊销费的此项目地摊余使用价值所有转到当期损益。 17.工资薪金 本企业工资薪金包含短期薪酬、离职后福利。 短期薪酬关键包含员工工资、奖励金、补贴和补助、员工福利费、社会保险金(医保费、工伤险费、生育保险费)、公积金、工会经费和员工教育投入等,在员工出示服务项目的会计年度,将具体产生的短期薪酬确定为债务,并依照获益目标记入当期损益或有关财产成本费。 离职后福利关键包含基础养老保险金、失业保险费等,依照企业担负的风险性和责任,归类为设置提存方案。针对设置提存方案在依据在负债表日为获得员工在会计年度出示的服务项目而向独立行为主体存缴的提存金确定为债务,并依照获益目标记入当期损益或有关财产成本费。 18.收入准则标准和计量检定方式 19.本企业的主营业务收入关键包含销售产品收益,收入准则现行政策以下: 本企业在执行了合同书中的履行合同责任,即在顾客获得有关产品或服务项目的决策权时,确认收入。 天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注 今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) 合同书中包括二项或多种履行合同责任的,本企业在合同书刚开始时,依照个单项工程履行合同责任所服务承诺产品或服务项目的独立市场价的相对性占比,将成交价平摊至各单项履行合同责任,依照平摊至各单项履行合同责任的成交价计量检定收益。 成交价是本企业因向顾客出让产品或服务项目而预估有权利扣除的溢价增资额度,不包括代第三方扣除的账款。本企业确定的成交价不超过在有关可变性清除时总计已确认收入极将会不容易产生重特大转到的额度。预估将退给顾客的账款做为债务不记入成交价。合同书中存有重特大股权融资成份的,本企业依照假设顾客在获得产品或服务项目决策权时既以现钱 付款的应对额度明确成交价。该成交价与合同书溢价增资中间的差值,在合同书期内内选用 实际利率法摊销费。合同书刚开始日,本企业预估顾客获得产品或服务项目决策权与顾客付款合同款 间距不超过一年的,不考虑到合同书中存有的重特大股权融资成份。 针对在某一时点执行的履行合同责任,本企业在顾客获得有关产品或服务项目决策权时段确认收入。在分辨顾客是不是已获得产品或服务项目决策权时,本企业考虑到以下征兆: (1)本企业就该产品或服务项目具有目前收付款支配权。 (2)本企业已经将该产品的法律规定所有权转移给顾客。 (3)本企业已经将该产品的商品迁移给顾客。 (4)本企业已经将该产品使用权上的关键风险性和酬劳迁移给顾客。 (5)顾客已接纳该产品或服务项目等。 本企业已向顾客出让产品或服务项目而有权利扣除溢价增资的支配权做为合同资产列出来,合同资产以预估个人信用损害为基本计提减值。本企业有着的没有理由向顾客扣除溢价增资的支配权做为应收款项列出来。本企业已取货应收款顾客溢价增资而需向顾客出让产品或服务项目的责任做为合同负债列出来。 20.政府补贴 政府补贴为货币性资产的,依照具体接到的额度计量检定,针对依照固定不动的预算定额规范拨款的补贴,或有确凿证据说明可以合乎财政局政策扶持要求的有关标准且预估可以接到财政局扶持资金时,依照应收款的额度计量检定;政府补贴为非货币性资产的,依照公允价值计量检定,公允价值不可以靠谱获得的,依照名义金额(一元)计量检定。 与财产有关的政府补贴确定为递延收益,在有关财产使用期内平分记入本期天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注 今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) 损益表。与盈利有关的政府补贴,用以赔偿已产生的有关花费或损害,立即记入当期损益。 与平时主题活动有关的政府补贴,依照经济发展业务流程本质,记入其他收益。与平时主题活动不相干的政 府补贴,记入运营外收入支出。 21.递延所得税财产和递延所得税债务 本企业递延所得税财产和递延所得税债务依据财产和债务的计税依据两者之间帐面价值的差值(暂时性差异)测算确定。针对依照民法要求可以于之后本年度抵减应缴税收入额的可抵税亏本,确定相对的递延所得税财产。针对信誉的原始确定造成的暂时性差异,不确定相对的递延所得税债务。针对既不危害营业利润都不危害应缴税收入额(或可抵税亏本)的非公司合并的买卖中造成的财产或债务的原始确定产生的暂时性差异,不确定相对的递延所得税财产和递延所得税债务。于负债表日,递延所得税财产和递延所得税债务,依照预估取回该财产或偿还该债务期内的税率计量检定。 本企业以很可能获得用于抵税可抵税暂时性差异、可抵税亏本和税金抵扣增值税的将来应缴税收入额为限,确定递延所得税财产。 22.拥有可售 (1)本企业将另外合乎以下标准的非流动资产或处理组区划为拥有可售:(1)依据相近买卖中售卖该类财产或处理组的国际惯例,在现实状况下就可以马上售卖;(2)售卖极将会产生,即早已就一项售卖方案做出决定且得到明确的选购服务承诺,预估售卖将在一年内进行。相关要求规定有关权利组织或是监督机构准许后才可售卖的必须得到有关准许。本企业将非流动资产或处理组初次区划为拥有可售类型前,依照有关企业会计准则要求计量检定非流动资产或处理组里各类财产和债务的帐面价值。原始计量检定或在负债表日再次计量检定拥有可售的非流动资产或处理组时,其帐面价值高过公允价值减掉售卖花费后的净收益的,将帐面价值减记至公允价值减掉售卖花费后的净收益,减记的额度确定为资产减值损害,记入当期损益,另外记提拥有可售资产减值提前准备。 (2)本企业专为转卖而获得的非流动资产或处理组,在获得日考虑“预估售卖将在一年内进行”的要求标准,且短期内(一般为3个月)内很可能考虑拥有可售类型的别的区划标准的,在获得日将其区划为拥有可售类型。在原始计量检定时,较为假设其不区划为拥有可售类型状况下的原始计量检定额度和公允价值减掉售卖花费后的净收益,以二者孰低计量检定。除公司合并中获得的非流动资产或处理组外,由非流动资产或处理组以公允价值减掉售卖花费后的净收益做为原始计量检定额度而造成的差值,记入当期损益。 (3)本企业因售卖对分公司的项目投资等缘故造成缺失对分公司决策权的,不管售卖后本企业是不是保存一部分权益性投资,在拟售卖的对分公司项目投资考虑拥有可售类型区划标准天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注 今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) 时,在总公司某些财务报告里将对分公司项目投资总体区划为拥有可售类型,在合拼会计报 表里将分公司全部财产和债务区划为拥有可售类型。 (4)事后负债表日拥有可售的非流动资产公允价值减掉售卖花费后的净收益提升的,之前减记的额度理应给予修复,并在区划为拥有可售类型后确定的资产减值损害额度内转到,转到额度记入当期损益。区划为拥有可售类型前确定的资产减值损害不可转到。 (5)针对拥有可售的处理组确定的资产减值损害额度,先抵减处理组里信誉的帐面价值,再依据各类非流动资产帐面价值所占比例,按占比抵扣增值税其帐面价值。 事后负债表日拥有可售的处理组公允价值减掉售卖花费后的净收益提升的,之前减记的额度理应给予修复,并在区划为拥有可售类型后可用有关计量检定要求的非流动资产确定的资产减值损害额度内转到,转到额度记入当期损益。已抵扣增值税的信誉帐面价值,及其非流动资产在区划为拥有可售类型前确定的资产减值损害不可转到。 拥有可售的处理组确定的资产减值损害事后转到额度,依据处理组里除信誉外,各类非流动资产帐面价值所占比例,按占比提升其帐面价值。 (6)拥有可售的非流动资产或处理组里的非流动资产不计提折旧或摊销费,拥有可售的处理组里债务的贷款利息和其它杂费再次给予确定。 (7)拥有可售的非流动资产或处理组因已不考虑拥有可售类型的区划标准,而已不再次区划为拥有可售类型或非流动资产从拥有可售的处理组里清除时,依照下列二者孰低计量检定:(1)区划为拥有可售类型前的帐面价值,依照假设不区划为拥有可售类型状况下本应确定的折旧费、摊销费或资产减值等开展调节后的额度;(2)可收回额度。 (8)停止确定拥有可售的非流动资产或处理组时,将并未确定的净收益或损害记入当期损益。 23.停止运营 停止运营,就是指本企业考虑以下标准之一的、可以独立区别的构成部分,且该构成部分早已处理或区划为拥有可售类型:(1)该构成部分意味着一项单独的关键业务流程或一个独立的关键运营地域;(2)该构成部分是拟对一项单独的关键业务流程或一个独立的关键运营地域开展处理的一项关联方案的一部分;(3)该构成部分是致力于转卖而获得的分公司。 24.关键合并财务报表和会计估计变动 (1)关键合并财务报表变动天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) 合并财务报表变动的內容和缘故 备注名称 今年 5月23日,国家财政部修定公布了《企业会计准则 相关会计政策变更对公司财务 第7号-非货币性资产交换》(财务会计[2020]6号) 表格不造成重特大危害 今年 5月16日,国家财政部修定公布了《企业会计准则 相关会计政策变更对公司财务 第12号-债务重组》(财务会计[2020]9号) 表格不造成重特大危害 今年 7月5日,国家财政部修定公布了《企业会计准则 相关会计政策变更对公司财务 第4号-收入》(财务会计[2020]22号),本企业从今年 一月一日起实行 表格不造成重特大危害 (2)关键会计估计变动 无。 五、 税费 1. 关键税收及征收率税收 计税基础 征收率 所得税 销售额 17%、16%、13% 业务收入 6% 大城市维护保养基本建设税 流转税 7% 教育附加费 流转税 3% 地区教育附加费 流转税 2% 所得税 应缴税收入额 15%、25% 2. 税收优惠政策 本企业于今年 12月4日获得了天津教育委员会、天津档案局、天津国家税务局及其天津国家税务局协同授予的序号为GR202012001178的《高新技术企业证书》,有效期限三年。依据《中华人民共和国企业所得税法》的要求,经天津国家税务局准许愿意本企业高新科技网站域名备案,本企业今年 1-6月及今年 可用公司所得税率为15%。 六、 合拼财务报告关键新项目注解 1. 流动资产天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) 新项目 今年 6月30日 今年 12月31号日 现钱 3,940.00 存款 1,885,281.95 2,799,013.01 别的流动资产 50,223.15 1,150,219.89 累计 1,939,445.10 3,949,232.90 截至今年 6月30日别的流动资产账户余额50,223.15元所有为受到限制流动资产,在其中支付宝账号担保金为50,000.00元,别的为223.15元。 2. 应收帐款 (1)应收帐款归类 今年 6月30日 类型 账面净值 坏账准备 额度 占比 额度 记提占比 帐面价值 (%) (%) 按单项工程计提坏账准 备 按组成计提坏账准 9,630,763.45 100.00 930,058.33 9.66 8,700,705.12 备 在其中:账龄组成 9,630,763.45 100.00 930,058.33 9.66 8,700,705.12 累计 9,630,763.45 100.00 930,058.33 -- 8,700,705.12 (续表) 今年 12月31号日 类型 账面净值 坏账准备 额度 占比 额度 记提占比 帐面价值 (%) (%) 按单项工程计提坏账准 备 按组成计提坏账准 4,671,106.97 100.00 563,263.93 12.06 4,107,843.04 备 在其中:账龄组成 4,671,106.97 100.00 563,263.93 12.06 4,107,843.04 天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注 今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) 今年 12月31号日 类型 账面净值 坏账准备 额度 占比 额度 记提占比 帐面价值 (%) (%) 累计 4,671,106.97 100.00 563,263.93 -- 4,107,843.04 按组成记提应收帐款坏账准备账龄 今年 6月30日 应收帐款 坏账准备 记提占比(%) 一年之内 8,231,993.94 411,599.70 5.00 1-2年 600,937.42 60,093.74 10.00 2-三年 176,115.96 52,834.79 30.00 3-四年 356,026.72 178,013.36 50.00 4-五年 190,863.37 152,690.70 80.00 五年之上 74,826.04 74,826.04 100.00 累计 9,630,763.45 930,058.33 -- (2)应收帐款按账龄列出来账龄 今年 6月30日一年之内(含一年) 8,231,993.941-2年 600,937.422-三年 176,115.963年之上 546,890.093-四年 356,026.724-五年 190,863.375年之上 74,826.04累计 9,630,763.45 (3)当期应收帐款坏账准备状况 当期变化额度 今年 6月30 类型 今年 12月31号日 记提 取回或转 转销或核 日 回 销 坏账准备 563,263.93 366,794.4 930,058.33 0 累计 563,263.93 366,794.4 930,058.33 0 天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注 今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) (4)当期无具体销账的应收帐款。 (5)按借款方核算的今年 6月30日前五名的应收帐款状况 占应收帐款余 公司名称 账面净值 账龄 额累计数的比 坏账准备 例 北京市学而思教育高新科技有限责任公司 5,989,766.88 一年之内 62.19 299,488.34 新蕾出版社(天津市)有限责任公司 1,177,878.83 2年之内 12.23 63,121.08 北京市爱奇艺视频高新科技有限责任公司 432,776.00 一年之内 4.49 21,638.80 天津市金彩工艺美术包装印刷有限责任公司 246,833.02 四年之内 2.56 75,406.81 天津市富华印务有限责任公司 215,570.00 一年之内 2.24 10,778.50 累计 8,062,824.73 83.71 470,443.53 3. 预付款项 (1)预付款项账龄新项目 今年 6月30日 今年 12月31号日 额度 占比(%) 额度 占比(%) 一年之内 590,591.34 77.43 5,525,160.21 90.73 1-2年 92,023.38 12.06 429,053.34 7.05 2-三年 30,000.00 002248股吧00 833.93 122,063.67 2.00 三年之上 50,159.74 6.58 13,169.03 0.22 累计 762,774.46 100.00 6,089,446.25 100.00 (2)按预付款目标核算的今年 6月30日前五名的订金状况公司名称 账面净值 账龄 占预付款项累计 数的占比(%) 天津市太一高新科技有限责任公司 335,800.00 一年之内 44.02 庚新(上海市)电子计算机高新科技有限公 50,850.00 一年之内 6.67 司 许昌市西工区丽水市图片社 50,000.00 1-2年 6.56 网银在线(北京市)高新科技有限责任公司 46,000.00 一年之内 6.03 东莞市奔莱服装高新科技有限责任公司 44,522.12 一年之内 5.84 累计 527,172.12 69.12 4. 其他应收款新项目 今年 6月30日 今年 12月31号日天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注 今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) 其他应收款 710,012.37 41,304,073.87 累计 710,012.37 41,304,073.87 4.1其他应收款 (1)其他应收款按账款特性归类状况账款特性 今年 6月30日 今年 12月31号日 往来账 408,451.00 43,110,000.00 担保金及保证金 256,204.00 212,130.00 备付金 111,954.32 178,293.94 别的 68,477.44 62,252.77 累计 845,086.76 43,562,676.71 (2)其他应收款坏账准备记提状况 第一阶段 第二阶段 第三阶段 全部持有期 全部持有期预 坏账准备 将来12个月预 预估个人信用损 期个人信用损害(已 累计 期个人信用损害 失(未产生信 产生个人信用资产减值) 用资产减值) 今年 12月31号日账户余额 2,258,602.84 2,258,602.84 今年 12月31号日别的 — — — — 应收账款账面净值在当期 --转到第二阶段 --转到第三阶段 --转到第二阶段 --转到第一阶段 当期记提 -2,123,528.4 -2,123,528.45 5 当期转到 当期转销 当期销账 别的变化 今年 6月30日账户余额 135,074.39 135,074.39 (3)其他应收款按账龄列出来账龄 今年 6月30日一年之内(含一年) 254,505.76天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注 今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) 账龄 今年 6月30日 1-2年 485,451.00 2-三年 20,000.00 3-四年 1,000.00 4-五年 84,130.00 累计 845,086.76 (4)其他应收款坏账准备状况 当期变化额度 类型 今年 12月31号日 记提 取回或转 转销或核 今年 6月30日 回 销 坏账准备 2,258,602.84 -2,123,528.4 135,074.39 5 累计 2,258,602.84 -2,123,528.4 135,074.39 5 (5)当期无具体销账的其他应收款。 (6)按借款方核算今年 6月30日前五名的其他应收款状况:公司名称 账款 账面净值 账龄 占其他应收款余 坏账准备 特性 额累计数的占比 天津市三友纸包装制品有限公 来往 408,451.00 1-2年 48.33 40,845.10 司 款 广州天盈建博汇销售市场 保证金 93,074.00 2年以 11.01 8,503.70 运营管理有限责任公司 内 天津市宜达供水公司有限责任公司 保证金 84,130.00 4-五年 9.96 67,304.00 张晓萌 备 用 69,500.00 一年以 8.22 3,475.00 金 内 代收代缴个人公积金 别的 54,539.00 一年以 6.45 2,726.95 内 累计 709,694.00 83.97 122,854.75 5. 库存商品新项目 今年 6月30日 今年 12月31号日天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注 今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) 账面净值 降价 帐面价值 账面净值 降价 帐面价值 提前准备 提前准备 原料 2,955,743.14 2,955,743.14 产成品 0.02 0.02 产品成本 409,021.50 409,021.50 累计 3,364,764.66 3,364,764.66 6. 别的速动资产新项目 今年 6月30日 今年 12月31号日 待抵税税费 6,733,609.05 17,208,421.88 别的 93,900.00 295,727.00 累计 6,827,509.05 17,504,148.88 7. 固资新项目 今年 6月30日 今年 12月31号日 固资 777,315.48 65,636,426.94 累计 777,315.48 65,636,426.94 (1)固资统计表新项目 机械设备 输送设备 办公用品 别的机器设备 累计 一、账目固定资产原值 1.今年 12月31号日 134,291,044.00 298,825.4 3,426,921.8 249,372.63 138,266,163.89 2 4 2.当期提升额度 134,513.25 18,938.05 153,451.30 (1)购买 134,513.25 18,938.05 153,451.30 3.当期降低额度 134,250,335.26 134,250,335.26 (1)处理或损毁 134,250,335.26 134,250,335.26 4.今年 6月30日 175,221.99 298,825.4 3,445,859.8 249,372.63 4,169,279.93 2 9 二、固定资产折旧 1.今年 12月31号日 69,547,063.07 183,136.3 2,689,849.0 209,688.45 72,629,736.95 4 9 2.当期提升额度 5,527,323.43 26,894.28 144,534.18 38,213.52 5,736,965.41 (1)记提 5,527,323.43 26,894.28 144,534.18 38,213.52 5,736,965.41 3.当期降低额度 74,974,737.91 74,974,737.91 (1)处理或损毁 74,974,737.91 74,974,737.91 4.今年 6月30日 99,648.59 210,030.6 2,834,383.2 247,901.97 3,391,964.45 2 7 天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注 今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) 新项目 机械设备 输送设备 办公用品 别的机器设备 累计 三、资产减值准备 1.今年 12月31号日 2.当期提升额度 3.当期降低额度 4.今年 6月30日 四、帐面价值 1. 今年 6月30日 75,573.40 88,794.80 611,476.62 1,470.66 777,315.48 帐面价值 2. 今年 12月31号 64,743,980.93 115,689.0 737,072.75 39,684.18 65,636,426.94 日帐面价值 8 (2)当期降低固资包括售卖给大股东天津长荣高新科技控股集团有限责任公司44,869,196.09块和天津长荣身心健康高新科技有限责任公司11,053,954.16元。 (3)本企业无根据融资租赁业务租入的固资。 (4)本企业无根据经营租赁租凭的固资。 8. 无形资产摊销新项目 手机软件所有权 累计 一、账目固定资产原值 1.今年 12月31号日 10,633,117.38 10,633,117.38 2.当期提升额度 882,372.91 882,372.91 (1)购买 882,372.91 882,372.91 3.当期降低额度 11,515,490.29 11,515,490.29 (1)处理或损毁 11,515,490.29 11,515,490.29 4.今年 6月30日 二、累计摊销 1.今年 12月31号日 3,986,349.92 3,986,349.92 2.当期提升额度 1,465,719.63 1,465,719.63 (1)记提 1,465,719.63 1,465,719.63 3.当期降低额度 5,452,069.55 5,452,069.55 (1)处理或损毁 5,452,069.55 5,452,069.55 4.今年 6月30日 三、资产减值准备 1.今年 12月31号日 2.当期提升额度 3.当期降低额度 天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注 今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) 新项目 手机软件所有权 累计 4.今年 6月30日 四、帐面价值 1. 今年 6月30日帐面价值 2. 今年 12月31号日帐面价值 6,646,767.46 6,646,767.46 当期降低的无形资产摊销为售卖给大股东天津长荣高新科技控股集团有限责任公司。 9. 长期性待摊费用新项目 今年 12 当期提升 当期摊销费 当期别的降低 今年 6月 月31日 30日 装修费用 1,891,237.17 1,252,355.47 638,881.70 电子器件铺面附加费 726,415.13 198,113.22 528,301.91 累计 2,617,652.30 1,450,468.69 1,167,183.61 10.应付票据单据类型 今年 6月30日 今年 12月31号日 国内信用证 1,100,000.00 累计 1,100,000.00 11.应付款 (1)应付款归类新项目 今年 6月30日 今年 12月31号日 借款 11,373,787.18 11,889,811.89 没付花费 4,921,674.76 32,298,228.67 累计 16,295,461.94 44,188,040.56 (2)账龄超出一年的关键应付款公司名称 今年 6月30日 未还款或结转成本的缘故 铭利包装印刷工作股权有限责任公司 3,008,465.03 并未清算 累计 3,008,465.03 12.预收款项新项目 今年 6月30日 今年 12月31号日天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注 今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) 新项目 今年 6月30日 今年 12月31号日 借款 1,590,860.43 贷款利息 900,000.00 累计 2,490,860.43 13.合同负债新项目 今年 6月30日 今年 12月31号日 借款 1,273,325.55 累计 1,273,325.55 14.应对工资薪金 (1)应对工资薪金归类新项目 今年 12月31号 今年 6月30当期提升 当期降低 日 日 短期薪酬 2,078,021.64 10,044,389.64 9,824,697.89 2,297,713.39 离职后福利-设置提存 132,061.37 132,061.37 方案 累计 2,078,021.64 10,176,451.01 9,956,759.26 2,297,713.39 (2)短期薪酬新项目 今年 12月31号日 当期提升 当期降低 今年 6月30 日 薪水、奖励金、补贴和补助 8,620,430.01 8,620,430.01 员工福利费 462,700.80 462,700.80 社会保险金 289,368.31 289,368.31 在其中:医保费 259,217.29 259,217.29 工伤险费 3,291.46 3,291.46 生育保险费 26,859.56 26,859.56 公积金 301,222.40 301,222.40 工会经费和教育投入 2,078,021.64 370,668.12 150,976.37 2,297,713.39 累计 2,078,021.64 10,044,389.6 9,824,697.89 2,297,713.39 天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注 今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) 新项目 今年 12月31号日 当期提升 当期降低 今年 6月30 日 4 (3)设置提存方案新项目 今年 12月31号日 当期提升 当期降低 今年 6月30日 基础社会养老保险 128,009.39 128,009.39 失业保险费 4,051.98 4,051.98 累计 132,061.37 132,061.37 15.应交税金新项目 今年 6月30日 今年 12月31号日 所得税 40,248.76 120,954.43 个税 19,131.39 25,977.07 合同印花税 15,331.15 别的 6,560.61 6,560.61 累计 81,271.91 153,492.11 16.其他应付款新项目 今年 6月30日 今年 12月31号日 其他应付款 1,913,607.89 47,930,260.29 累计 1,913,607.89 47,930,260.29 16.1其他应付款 (1)其他应付款按账款特性归类账款特性 今年 6月30日 今年 12月31号日 往来账 526,166.40 46,024,249.20 保证金 33,094.40 27,214.40 担保金 529,000.00 539,000.00 没付花费 825,347.09 1,339,796.69 累计 1,913,607.89 47,930,260.29 17.一年内期满的非流动负债新项目 今年 6月30日 今年 12月31号日 一年内期满的长期应付款 46,750,490.99 天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注 今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) 新项目 今年 6月30日 今年 12月31号日 累计 46,750,490.99 18.长期应付款账款特性 今年 6月30日 今年 12月31号日 租费 3,041,543.10 累计 3,041,543.10 19.递延收益 (1) 递延收益归类新项目 今年 12月31号日 当期提升 当期降低 今年 6月30日 政府补贴 1,115,762.96 1,115,762.96 累计 1,115,762.96 1,115,762.96 (2)政府补贴新项目政府补贴新项目 今年 12 当期新补充 当期其他收益 别的 今年 6 与财产有关/ 月31日 助额度 额度 变化 月30日 与盈利有关 档案局進口设 236,351.20 236,351.20 与财产有关 备补贴 “互联网技术 智 能生产制造”与工 879,411.76 879,411.76 与财产有关 业互联网技术自主创新 发展趋势示范性新项目 累计 1,115,762.9 1,115,762.9 6 6 20.资本公积新项目 今年 12月31号 当期提升 当期降低 今年 6月30 日 日 天津长荣高新科技集团公司股份有限公司公 200,000,000.0 200,000,000.0 司 0 0 累计 200,000,000.0 200,000,000. 0 00 21.资本公积金新项目 今年 12月31号日 当期提升 当期降低 今年 6月30 日 天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注 今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) 别的资本公积金 3,800,000.00 3,800,000.00 累计 3,800,000.00 3,800,000.00 资本公积金当期提升为天津长荣高新科技控股集团有限责任公司的控股子公司天津长荣激光器高新科技有限责任公司将对本企业的债务给予免去引发。 22.未分配利润新项目 今年 1-6月 今年 度 上一期期末余额 -197,628,115.78 -149,370,891.90 加:初期未分配利润调节数 当期期初余额 -197,628,115.78 -149,370,891.90 加:当期属于总公司使用者的纯利润 -7,148,319.71 -48,257,223.88 当期期末余额 -204,776,435.49 -197,628,115.78 23.主营业务收入、主营业务成本新项目 今年 1-6月 今年 度 收益 成本费 收益 成本费 主要经营的业务 18,576,098.80 23,678,205.5 50,934,929.2 67,979,487.8 2 2 6 别的业务流程 49,984,683.02 43,152,251.4 2,312,217.84 930,141.77 5 累计 68,560,781.82 66,830,456.9 53,247,147.0 68,909,629.6 7 6 3 24.税金及附加新项目 今年 1-6月 今年 度 大城市维护保养基本建设税 002248股吧00 83 53.28 244.22 教育附加费及地区教育附加费 38.05 174.45 合同印花税 25,567.35 22,267.90 别的 13,121.22 26,494.42 累计 38,779.90 49,180.99 25.管理费用新项目 今年 1-6月 今年 度 工资薪金 3,278,167.98 6,879,610.92 运输费用 577,897.30 1,640,517.07 附加费 772,116.35 2,136,689.43 天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注 今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) 新项目 今年 1-6月 今年 度 办公费 404,494.80 1,239,364.21 旅差费 5,107.81 108,157.05 招待费 9,297.00 51,782.63 租费 213,565.00 1,132,315.80 别的 8,885.06 8,724.98 折旧费 7,007.95 14,015.94 累计 5,276,539.25 13,211,178.03 26.期间费用新项目 今年 1-6月 今年 度 工资薪金 913,607.80 1,768,760.21 租费 94,597.97 255,169.82 介绍费 342,826.75 546,786.38 装修费用 1,450,468.69 3,003,124.73 办公费 724,073.02 1,406,349.06 折旧 167,715.29 414,221.43 旅差费 11,422.16 143,629.87 无形资产摊销摊销费 7,371.78 17,692.32 招待费 730.00 50,425.01 维修费用 435,247.89 1,053,623.06 税费 2,182.38 273,566.73 运输费用 0 2,008.48 别的 80,868.68 26,757.19 累计 4,231,112.41 8,962,114.29 27.研发支出新项目 今年 1-6月 今年 度 研发支出 3,321,564.47 7,180,054.74 累计 3,321,564.47 7,180,054.74 28.销售费用新项目 今年 1-6月 今年 度天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注 今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) 新项目 今年 1-6月 今年 度 利息费用 2,749,234.98 4,913,893.85 减:利息费用 1,278,944.35 2,576,332.44 加:汇兑损益 54,160.15 61,829.83 收益性支出 16,113.68 96,001.59 累计 1,540,564.46 2,495,392.83 29.其他收益新项目 今年 1-6月 今年 度 政府补贴 1,255,415.06 1,458,607.44 累计 1,255,415.06 1,458,607.44 政府补贴清单:造成其他收益的来源于 今年 1-6月 今年 度 与财产有关/ 与盈利有关 档案局进口产品补贴 236,351.20 45,019.20 与财产有关 今年 第三季度天津适用公司根据股权融资租 109,300.00 157,500.00 与盈利有关 赁加速武器装备更新改造升級项目资金 “互联网技术 智能制造系统”与工业物联网改革创新 879,411.76 420,588.24 与财产有关 示范性新项目 “互联网技术 智能制造系统”与工业物联网改革创新 0 700,000.00 与盈利有关 示范性新项目 公共文化服务服务平台互联网对话框服务平台新项目 0 135,500.00 与盈利有关 2020.3援企稳岗补助 30,352.10 与盈利有关 累计 1,255,415.06 1,458,607.44 30.个人信用资产减值损害新项目 今年 1-6月 今年 度 应收帐款坏账 -366,794.40 18,827.88 其他应收款坏账 2,123,528.45 -1,835,330.35 累计 1,756,734.05 -1,816,502.47 31.资产处置盈利新项目 今年 1-6月 今年 度 非流动资产处理盈利 2,597,352.36 天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注 今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) 新项目 今年 1-6月 今年 度 在其中:固资处理盈利 2,597,352.36 累计 2,597,352.36 非流动资产处理盈利主要是售卖给天津长荣高新科技控股集团有限责任公司的固资产生。 32.营业外收入新项目 今年 1-6月 今年 度 002248股吧00 83 债务重组 80,293.30 处罚收益 2,250.00 别的 3,869.16 13,361.21 累计 84,162.46 15,611.21 33.营业外支出新项目 今年 1-6月 今年 度 处罚 79,510.00 11,463.00 别的 84,238.00 300.00 累计 163,748.00 11,763.00 34.所得税费用新项目 今年 1-6月 今年 度 当初企业所得税 342,773.61 累计 342,773.61 35.现金流量新项目 (1)接到/付款的别的与生产经营相关的现钱 1)接到的别的与生产经营相关的现钱 新项目 今年 1-6月 今年 度 利息费用 212,359.46 29,162.61 往来账 26,877,065.21 政府补贴 139,652.10 2,293,000.00 别的营业外收入 3,869.16 15,611.21 取回担保金 1,099,996.74 7,056,955.02 累计 1,455,877.46 36,271,794.05 天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注 今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) 2)付款的别的与生产经营相关的现钱 新项目 今年 1-6月 今年 度 各类花费 2,712,758.95 11,670,776.81 往来账 4,702,802.56 付款别的 84,238.00 66,635.24 累计 7,499,799.51 11,737,412.05 3)接到别的与筹资活动相关的现钱 新项目 今年 1-6月 今年 度 融资租赁业务款 1,066,584.89 12,449,056.61 累计 1,066,584.89 12,449,056.61 4)付款别的与筹资活动相关的现钱 新项目 今年 1-6月 今年 度 融资租赁业务款 8,197,747.13 18,459,005.04 累计 8,197,747.13 18,459,005.04 (2)现金流量填补材料新项目 今年 1-6月 今年 度 1.将纯利润调整为生产经营现金流: 纯利润 -7,148,319.71 -48,257,223.88 加:资产减值提前准备 -1,756,734.05 1,816,502.47 固资折旧费、燃气财产折耗、规模性微生物资产折旧 5,736,965.41 13,932,057.29 无形资产摊销摊销费 1,465,719.63 3,420,933.65 长期性待摊费用摊销费 1,450,468.69 3,134,597.50 处理固资、无形资产摊销和别的长期资产的损害 -2,597,352.36 (盈利以“-”号填写) 销售费用(盈利以“-”填写) 1,682,646.83 2,366,720.86 库存商品的降低(提升以“-”填写) -3,364,764.66 6,629,360.10 营业性应收款新项目的降低(提升以“-”填写) -9,680,514.09 -701,656.11 营业性应对新项目的提升(降低以“-”填写) -2,193,421.09 23,869,384.27 生产经营造成的现金流净收益 -9,675,776.08 6,210,676.15 2.不涉及到现钱收入支出的重特大项目投资和筹资活动: 负债变为资产 一年内期满的可变换企业债券 融资租入固资 天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注 今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) 新项目 今年 1-6月 今年 度 3.现钱及现金等价物净变化状况: 现钱的期末余额 1,889,221.95 2,799,013.01 减:现钱的期初余额 2,799,013.01 3,195,685.39 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现钱及现金等价物净增加额 -909,791.06 -396,672.38 (3)现钱和现金等价物新项目 今年 1-6月 今年 度 现钱 1,889,221.95 2,799,013.01 在其中:库存现金 3,940.00 可随时随地用以付款的存款 1,885,281.95 2,799,013.01 现金等价物 在其中:三个月内期满的债权投资 期终现钱和现金等价物账户余额 1,889,221.95 2,799,013.01 2. 使用权或所有权受限制的财产新项目 期终帐面价值 受到限制缘故 流动资产 50,223.15 详细六、1 七、 关联企业及关联方交易 (一)关联企业关联 1.大股东及最后操纵方 (1)大股东及最后操纵方大股东及最 对本企业的 对本企业 终操纵方名字 注册地址 业务流程特性 注册资金 持仓占比 的投票权 (%) 占比(%) 天津长荣高新科技集 天津新技术性产业基地 生产制造 433,483,630.00 100.00 100.00 团股权有限责任公司 区北辰高新科技工业园区 李莉 (2)大股东的注册资金以及转变大股东 今年 11月 当期提升 当期降低 今年 6月 31日 30日 天津长荣高新科技控股集团有限责任公司433,483,630.00 433,483,630.00 天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注 今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) (3)大股东的持有股权或利益以及转变 持仓额度 持仓占比(%) 大股东 今年 6月 今年 12月31号 今年 6 今年 12 30日 日 月30日 月31日 天津长荣高新科技控股集团有限责任公司200,000,000.00 200,000,000.00 100.00 100.00 2.别的关联企业别的关联企业名字 与本企业关联天津长荣震德机械设备有限责任公司 受同一大股东操纵的别的公司天津市荣彩高新科技有限责任公司 受同一大股东操纵的别的公司天津长荣控投有限责任公司 受同一大股东操纵的别的公司天津市欧福瑞进出口贸易有限责任公司 受同一大股东操纵的别的公司天津市荣联汇智信息科技有限责任公司 受同一大股东操纵的别的公司天津长荣翠绿色包装制品有限责任公司 受同一大股东操纵的别的公司德翔华鑫融资租赁业务有限责任公司 受同一大股东操纵的别的公司天津长荣激光器高新科技有限责任公司 受同一大股东操纵的别的公司天津长荣身心健康高新科技有限责任公司 受同一大股东操纵的别的公司天津市艺俪源云印刷高新科技有限责任公司 别的关联企业 天津市蜜蜂物业管理服务有限责任公司 别的关联企业 Heidelberg Graphic(Beijing)Co.Ltd 别的关联企业 马尔巴贺德翔(天津市)精密机械制造有限责任公司 别的关联企业 天津市名轩项目投资有限责任公司 别的关联企业 天津市名轩购置产业有限责任公司 别的关联企业 天津市印相现磨咖啡餐饮管理服务有限责任公司 别的关联企业 天津市名轩智慧城智能科技有限责任公司 别的关联企业 (二)关联方交易 1. 销货产品、出示和接纳劳务公司的关联方交易 (1)采购商品/接纳劳务公司关联企业 关联方交易內容 今年 1-6月 今年 度 天津市荣彩高新科技有限责任公司 采购商品 879,396.61 天津长荣高新科技控股集团有限责任公司 接纳劳务公司 4,955.75 天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注 今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) 关联企业 关联方交易內容 今年 1-6月 今年 度 采购商品 181,757.48 1,823,845.37 借款利率 1,343,521.94 657,040.28 Heidelberg 采购商品 89,063.64 109,628.56 Graphic(Beijing)Co.Ltd. 天津长荣激光器高新科技有限责任公司 采购商品 4,471.68 天津长荣控投有限责任公司 接纳劳务公司 3,544,554.03 德翔华鑫融资租赁业务有限责任公司 接纳劳务公司 1,016,037.74 2,830,188.70 天津市艺俪源云印刷高新科技有限责任公司 接纳劳务公司 772,116.35 1,467,588.24 采购商品 100,000.00 天津市蜜蜂物业管理服务有限责任公司 接纳劳务公司 726,952.18 1,364,247.52 天津长荣身心健康高新科技有限责任公司 采购商品 966,938.93 (2)销售产品/提供劳务关联企业 关联方交易內容 今年 1-6月 今年 度 天津市艺俪源云印刷高新科技有限责任公司 销售产品 1,458,313.04 6,964,427.24 天津长荣高新科技控股集团有限责任公司 销售产品 445,312.41 1,659,211.56 提供劳务 1,790,277.68 天津长荣激光器高新科技有限责任公司 销售产品 61,234.67 12,537.17 德翔华鑫融资租赁业务有限责任公司 销售产品 61,163.72 7,858.41 借款利率收益 1,066,584.89 3,594,840.44 天津市欧福瑞进出口贸易有限责任公司 销售产品 8,818.75 天津市名轩项目投资有限责任公司 销售产品 815.58 天津市名轩购置产业有限责任公司 销售产品 65,921.45 404.81 天津市印相现磨咖啡餐饮管理服务有限责任公司 销售产品 1,310.13 天津市名轩智慧城智能科技有限责任公司 销售产品 17,752.21 天津长荣翠绿色包装制品有限责任公司 销售产品 17,140.81 12,297.98 提供劳务 271,581.85 天津长荣控投有限责任公司 提供劳务 346,916.41 马尔巴贺德翔(天津市)精密机械制造比较有限 提供劳务 14,457.42 企业 2. 关系租用状况出租人 今年 1-6月 今年 度 天津市名轩智慧城智能科技有限责任公司 115,169.99 159,707.55 德翔华鑫融资租赁业务有限责任公司 389,675.30 529,954.14 3. 关联企业财产出让、债务重组状况天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) 关联企业名字 关联方交易內容 本年本年利润 去年本年利润 天津长荣高新科技控股集团有限责任公司 固资出让 2,611,746.33 天津长荣激光器高新科技有限责任公司 债务重组 3,800,000.00 (三)关联企业来往账户余额 1.应收款新项目项目规划 关联企业 今年 6月30日 今年 12月31号日 账面净值 坏账准备 账面净值 坏账准备 应收帐款 天津市艺俪源云印刷高新科技 1,760,534.8 88,026.74 有限责任公司 0 别的应收款 德翔华鑫融资租赁业务有 43,000,000.002,150,000.0 款 限公司 0 别的应收款 天津长荣控投有限公 320,402.95 16,020.15 款 司 应收帐款 天津长荣高新科技集团公司股 253,014.40 12,650.72 份有限责任公司 应收帐款 天津长荣激光器高新科技有 14,167.00 708.35 限公司 应收帐款 天津长荣绿色环保材 1,720.00 86.00 料有限责任公司 应收帐款 天津市印相现磨咖啡餐馆管 280.45 14.02 280.45 14.02 理有限责任公司 预付款项 天津市名轩智慧城高新科技 8,000.00 发展趋势有限责任公司 预付款项 天津长荣震德机械设备有 61,752.18 限公司 2.应对新项目项目规划 关联企业 今年 6月30 今年 12月31号 日 日 应付款 1,322,462.21 其他应付款 天津长荣高新科技控股集团有限责任公司 43,931,529.52 应付利息 657,040.28 应付款 天津市艺俪源云印刷高新科技有限责任公司 156,325.17 应付款 天津市荣彩高新科技有限责任公司 532,160.43 应付款 天津长荣控投有限责任公司 22,782,337.00 应付款 天津长荣激光器高新科技有限责任公司 4,418,669.43 应付款 天津市名轩智慧城智能科技有限公 96,469.27 12,570.45 司 天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注 今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) 项目规划 关联企业 今年 6月30 今年 12月31号 日 日 应付款 Heidelberg 89,063.64 72,943.13 Graphic(Beijing)Co.Ltd. 其他应付款 天津市蜜蜂物业管理服务有限责任公司 231,121.64 预收款项 天津市欧福瑞进出口贸易有限责任公司 10,634.81 长期应付款 3,041,543.10 预收款项 德翔华鑫融资租赁业务有限责任公司 900,000.00 一年内期满的 46,750,490.99 长期负债 应付款 天津长荣身心健康高新科技有限责任公司 10,708,440.72 八、 或有事项 截至今年 6月30日,本企业无必须公布的重特大或有事项。 九、 服务承诺事宜 截至今年 6月30日,本企业无必须公布的重特大服务承诺事宜。 十、 负债表今后事宜 截至本财务报表给出日,本企业无必须公布的重特大负债表今后事宜。 十一、别的关键事宜 截至今年 6月30日,本企业无必须公布的别的关键事宜。 十二、总公司财务报告关键新项目注解 1.应收帐款 (1)应收帐款归类 今年 6月30日 类型 账面净值 坏账准备 额度 占比 额度 记提占比 帐面价值 (%) (%) 按单项工程计提坏账准 备 天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注 今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) 今年 6月30日 类型 账面净值 坏账准备 额度 占比 额度 记提占比 帐面价值 (%) (%) 按组成计提坏账准 10,490,743.52 100.00 973,057.33 9.28 9,517,686.19 备 在其中:账龄组成 10,490,743.52 100.00 973,057.33 9.28 9,517,686.19 累计 10,490,743.52 100.00 973,057.33 -- 9,517,686.19 (续表) 今年 12月31号日 类型 账面净值 坏账准备 额度 占比 额度 记提占比 帐面价值 (%) (%) 按单项工程计提坏账准 备 按组成计提坏账准 5,410,217.03 100.00 600,219.43 11.09 4,809,997.60 备 在其中:账龄组成 5,410,217.03 100.00 600,219.43 11.09 4,809,997.60 累计 5,410,217.03 100.00 600,219.43 -- 4,809,997.60 按组成记提应收帐款坏账准备账龄 今年 6月30日 应收帐款 坏账准备 记提占比(%) 一年之内 9,091,974.01 454,598.70 5.00 1-2年 600,937.42 60,093.74 10.00 2-三年 176,115.96 52,834.79 30.00 3-四年 356,026.72 178,013.36 50.00 4-五年 190,863.37 152,690.70 80.00 五年之上 74,826.04 74,826.04 100.00 累计 10,490,743.52 973,057.33 -- (2)应收帐款按账龄列出来账龄 今年 6月30日一年之内(含一年) 9,091,974.011-2年 600,937.422-三年 176,115.963年之上 546,890.09天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注 今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) 3-四年 356,026.72 4-五年 190,863.37 五年之上 74,826.04 累计 10,490,743.52 (3)当期应应收款坏账准备状况 当期变化额度 今年 6月30 类型 今年 12月31号日 记提 取回或转 转销或核 日 回 销 坏账准备 600,219.43 372,837.9 973,057.33 0 累计 600,219.43 372,837.9 973,057.33 0 (4)按借款方核算的截止今年 6月30前五名的应收帐款状况公司名称 账面净值 账龄 占应收帐款累计数 坏账准备 的占比(%) 北京市学而思教育高新科技有限公 5,989,766.88 一年之内 57.09 299,488.34 司 新蕾出版社(天津市)有限责任公司 1,177,878.83 2年之内 11.23 63,121.08 河南省翠晨晨经贸有限责任公司 859,980.07 2年之内 8.20 68,206.37 北京市爱奇艺视频高新科技有限责任公司 432,776.00 一年之内 4.13 21,638.80 天津市金彩工艺美术包装印刷有限责任公司 246,833.02 四年之内 2.35 75,406.81 累计 8,707,234.80 83.00 527,861.40 2.其他应收款新项目 今年 6月30日 今年 12月31号日 其他应收款 681,987.37 41,136,053.22 累计 681,987.37 41,136,053.22 2.1其他应收款 (1)其他应收款按账款特性归类状况账款特性 今年 6月30日 今年 12月31号日 往来账 458,451.00 43,050,000.00 担保金及保证金 256,204.00 262,130.00 备付金 32,454.32 11,430.10 天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注 今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) 账款特性 今年 6月30日 今年 12月31号日 别的 68,477.44 62,252.77 累计 815,586.76 43,385,812.87 (2)其他应收款坏账准备记提状况 第一阶段 第二阶段 第三阶段 全部持有期 全部持有期预 坏账准备 将来12个月预 预估个人信用损 期个人信用损害(已 累计 期个人信用损害 失(未产生信 产生个人信用资产减值) 用资产减值) 今年 12月31号日账户余额 2,249,759.65 2,249,759.65 今年 12月31号日别的 — — — — 应收账款账面净值在当期 --转到第二阶段 --转到第三阶段 --转到第二阶段 --转到第一阶段 当期记提 -2,116,160.2 -2,116,160.26 6 当期转到 当期转销 当期销账 别的变化 今年 6月30日账户余额 133,599.39 133,599.39 (3)其他应收款按账龄列出来账龄 今年 6月30日一年之内(含一年) 225,005.761-2年 485,451.002-三年 20,000.003-四年 1,000.004-五年 84,130.00累计 815,586.76 (4)其他应收款坏账准备状况类型 今年 11月 当期变化额度 今年 6月 31日 记提 取回或转到 转销或销账 30日 天津长荣云印刷高新科技有限责任公司会计报表附注 今年 一月一日至今年 6月30日 (本会计报表附注除非常标明外,均以RMB元列出来) 类型 今年 11月 当期变化额度 今年 6月 31日 记提 取回或转到 转销或销账 30日 坏 账 准 2,249,759.6 -2,116,160.26 133,599.39 备 5 累计 2,249,759.6 -2,116,160.26 133,599.39 5 (5)当期无具体销账的其他应收款。 (6)按借款方核算今年 6月30日前五名的其他应收款状况:公司名称 账款 账面净值 账龄 占其他应收款合 坏账准备 特性 记数的占比(%) 天津市三友纸包装制品有限公 往来账 408,451.00 1-2年 50.08 40,845.10 司 广州天盈建博汇销售市场 保证金 93,074.00 2年以 11.41 8,503.70 运营管理有限责任公司 内 天津市宜达供水公司有限责任公司 保证金 84,130.00 4-五年 10.32 67,304.00 代收代缴个人公积金 别的 54,539.00 一年以 6.69 2,726.95 内 湖州市君立电商比较有限 担保金 50,000.00 一年以 6.13 2,500.00 企业 内 累计 690,194.00 84.63 121,879.7 5 3.主营业务收入、主营业务成本新项目 今年 1-6月 今年 度 收益 成本费 收益 成本费 主要经营的业务 18,518,822.94 23,667,439.83 50,605,051.35 67,956,245.21 别的业务流程 49,984,683.02 43,152,251.45 2,312,217.84 930,141.77 累计 68,503,505.96 66,819,691.28 52,917,269.19 68,886,386.98 十三、财务报表准许 本财务报表于今年 7月13日由本企业监事会主席准许给出。 天津长荣云印刷高新科技有限责任公司 二〇二〇年七月十三日
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